13采购工作标准任务名称节点任务程序、重点及标准时限相关资料程序E2采购部汇总各部门填制的请购单，采购员只能在批准的采购计划内就货物名称、规格及数量进行采购1个工作日内E313重要设备采购工作标准任务名称节点任务程序、重点及标准时限相关资料程序汇总设备使用需求1个工作日内C2当新设备采购申请得到正式[ Tag ]
1 / 5固定资产管理工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 财务部制定固定资产的预算审批、申购、采购、报销、报损及盘存等有关的规章制度根据企业情况 拟好的规章制度送财务总监和总经理审批后打印并装订成册，下发公司各单位2个工作日内重点 制度的编写标准制定固定资产管理制度 固定资产管理制度一、财务管理制度程序B2 财务总监对固定资产管理制度草案
1 / 5存货管理工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 财务总监必须运用一定的存货决策方法，以实现存货适中的目的 3个工作日内B3 确定经济订货批量的主要方法有逐次测试列表法、图示法、公式法，公式法的经济订货批量为Q，Q2AP/C，Q：每次订货量；A：全年需求量；P：每次订货成本；C：单位存货的全年平均储存成本3个工作日内 最佳订货次数A/Q 3个工
1 / 3应收账款管理工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 储运部进行备货发货 根据企业情况 备齐执行后的出库单、发货单、客户签收的随货通行单 1个工作日内A2 储运部将发货后的出库单、发货单及客户签署的随货通行单交给财务部 即时重点 提货手续办理标准交单 手续齐全，无遗漏一、物流合同二、物流计划程序B2 信贷管理部登记预提出库 1个工作
1 / 3应收账款统计上报工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 汇总各原始凭证、记账凭证 1个工作日内C3 不同人员根据汇总的凭证登记应收账款明细账、总账 1个工作日内 由非记账人员定期检查核对总账和明细账的余额 2个工作日内重点 字迹工整，数字清晰，记账准确标准凭证汇总登记账簿定期核对账簿 C4 日清月结，规范清晰一、相关凭 证二、相关账
1 / 3采购工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序E2 采购部汇总各部门填制的请购单，采购员只能在批准的采购计划内就货物名称、规格及数量进行采购1个工作日内E3 选择可靠的供应商，以最合理的价格购得质量合格的产品 根据企业情况重点 批准的请购单的执行标准汇总请购单选择供应商 批准的采购计划一、请购单二、供应商资料程序D3 材料采购要尽可能与供应
1 / 1采购工作流程图编号
1 / 3采购控制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序D2 采购部经理根据各部门提出的采购申请编制采购计划，明确应采购货物的名称、规格及数量等内容根据企业情况A2 采购计划报总经理审批通过 即时重点 采购计划清晰明确标准提出采购计划审批 请购单，资金预算一、请购单二、采购计划程序E3 选择可靠的供应商，力求以最合理的价格购得货物 3个工作日内
1 / 3重要设备采购工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 汇总设备使用需求 1个工作日内C2 当新设备采购申请得到正式批准后，由生产质量总监带领专家小组进行市场调研，对各厂家的同类设备从技术性能和价格等方面进行比较根据企业情况 制定购买计划 2个工作日内重点 市场调研标准调研评估 设备购买计划一、新产品研发报告二、新产品生产设备说明书三、生产设
1 / 1重要设备采购工作流程图编号
1 / 3银行存款付款控制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序D2 业务部门负责人根据单位规定和业务需要，授权业务人员办理涉及银行存款收支的经济业务或收付往来账款事项1个工作日内重点 权限合理，人员可靠标准授权经办业务 职责分离一、银行存款控制制度程序 经办人员办理经营业务，应同对方商定收付款结算方式和结算时间等，以合同或其他契约方式加以明确根据企业情
1 / 2预算报批工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 部门负责人根据本部门的实际情况，编制部门核算 2个工作日内 将部门核算转交财务部 1个工作日内重点 编制部门核算标准编制部门核算D2 编制的部门核算表一、企业预算管理制度程序 财务部会计人员认真审核部门的核算资料，以年度为基础编制预算根据企业实际情况而定 会计人员编制收入预算 即时 会
1 / 3备用金收支账务处理工作标准任务名称节点任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 为加强备用金的管理，企业财务部可对经常使用备用金的单位和个人建立备用金的预借和报销制度，备用金的管理可分为两种：非定额管理和定额管理3个工作日内 非定额管理是财务部根据企业内部某部门或个人实际需要，一次性付给现金，使用后持有关原始凭证报销，报销时根据所付款项和应报销的金额进行清算，若有余款，全部收
1 / 3审计工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 审计部根据公司年度经营计划制定年度审计计划，主要包括公司经营成果审计、财务收支审计、单位经理离任审计等定期审计计划每年的1月和6月分别制定上半年和下半年的审计计划B2 将编制的审计计划报送财务总监审定 3个工作日内 财务总监对审计部送交的审计计划进行审定，签署意见后上交总经理审批 3个工作日内A2
1 / 2投资项目经济价值审核工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序E2 投资运作员或项目筹建员对拟投资项目提出经济价值审核申请 根据企业情况 形成申请报告 2个工作日内重点 项目可行性及经济价值标准提出审核申请 相关资料一、预算报告二、财务管理制度程序D2 投资部经理审阅申请 2个工作日内B2 提出初步审阅意见后递交财务总监 1个工作日
1 / 2产品成本核算管理工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序B2 下达经总经理审批的财务成本计划 1个工作日内 抄送考核单位 1个工作日内重点 纳入公司的目标管理体系标准下达产品成本计划 产品成本计划汇总表一、各单位的成本计划程序C3 分解成本指标 1个工作日内D3 制定成本控制办法 1个工作日内 参与制定单位的考核、奖惩制度重点
1 / 2成本核算账务处理工作标准任务 名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序B2 进行成本核算之前，应根据有关规定，制定出企业的成本开支范围 根据企业情况 明确规定哪些费用可以计入成本，哪些费用不可以计入成本重点 明确成本范围标准确定成本开支范围 企业财务通则一、企业成本管理制度二、企业财务通则程序B3 确定产品成本计算的对象 根据企业情况 确定产
1 / 2成本编制管理工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 提供工资计划单价 1个工作日内D2 经行政总监同意后报财务部 1个工作日内重点 合理的工资计划单价标准人力资源部资料 公司薪酬、福利计划一、薪酬管理制度二、职位说明书程序D3 材料采购单价 1个工作日内重点 采购的质量及价格标准采购部资料 物资采购计划一、物资管理制度程序D
1 / 3费用报销管理工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序F2 资本性费用支出 根据企业情况 收益性费用支出 根据企业情况重点 费用发生人应按照相应的批示文件，按计划控制费用的支出标准费用报销 经办人的费用支出的凭证一、费用支出计划程序 各单位或车间的领导，负责审核本单位所发生的各种费用单据 1个工作日内F3 经审核单据齐全，内容合法，数字
1 / 2费用计划审批工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序F2 提出费用需求 根据企业情况重点 费用申请人应按照相应的批示文件申请费用标准费用申请 费用计划的可执行性一、费用支出计划程序 各单位或车间的领导，负责审核本单位所提出的费用计划 1个工作日内F3 经审核内容合法，数字无误后，在费用申请上签字确认并报上级领导审批 5个工作日内重点
1 / 3纳税核算工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 学习和掌握我国税法 随时 明确企业各项经营业务 随时C2 明确企业涉及的各种税目及其内容 随时重点 明确企业涉及的税目标准明确应纳税种 我国税法及税务部门的有关规定一、税法二、企业相关章程及材料程序C3 准备上年末资产负债表、有关总账、明细账、备查登记簿记录 2个工作日内 准备相