工作底稿固定资产及累计折旧

  固定资产累计折旧明细表 (2)

1固定资产累计折旧明细表年 月 日 至 年 月 日 单位：项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注填写说明：1.按房屋、机器设备等分别列明；2.如需经重新估价，应分别按成本及重估增值逐项列明

计算累计销售额奖金 固定资产累计折旧月发生额表 固定资产清查明细表 工作底稿固定资产及累计折旧 固定资产累计折旧明细表2 固定资产累计折旧明细表 固定资产明细表 上月业绩累计表 固定资产明细表 2 计算本月累计折旧额 

  固定资产累计折旧月发生额表

10.固 定 资 产 累 计 折 旧 月 发 生 额 表固 定 资 产 累 计 折 旧 月 发 生 额 表部 门 ： 年 月 单 位 ： 元固 定 资 产 原 价 累 计 折 旧 本 年 折 旧固 定 资 产类 别行 次年 初 数 年 末 数 年 初 数 年 末 数 年 折 旧 率 折 旧 率合

计算累计销售额奖金 固定资产累计折旧月发生额表 收银员结账发生错误处理制度2 工作底稿固定资产及累计折旧 固定资产累计折旧明细表2 固定资产累计折旧明细表 上月业绩累计表 收银员结账发生错误处理制度 计算本月累计折旧额 

  工作底稿—固定资产及累计折旧

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: B 公司 审核员: 李辰 日期: 2006.01.28 索引号: C1-0-1审查项目: 固定资产 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.01.29 页 次:调整事项说明及调整分录调整事项说明如下：1.（底稿见索引 C1

固定资产台账表2 工作底稿原材料 计算累计销售额奖金 工作底稿应收股利 固定资产累计折旧月发生额表 固定资产台账表 工作底稿固定资产及累计折旧 固定资产累计折旧明细表2 固定资产累计折旧明细表 上月业绩累计表 固定资产日常管理办法 固定资产扩充计划表 固定资产内部调拨单 固定资产台账表1 计算本月累计折旧额 折旧方法 预提费用底稿 

  工作底稿－固定资产及累计折旧

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: B公司 审核员: 李辰 日期: 2006.01.21 索引号: C1审查项目: 固定资产 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.01.29 页次:一、审计目标：确定固定资产是否存在;确定

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 计算本月累计销售额 固定资产加速折旧请示 计算累计销售额奖金 维护固定资产主数据申请表2 固定资产累计折旧月发生额表 第4章固定资产学生 工作底稿固定资产及累计折旧 固定资产累计折旧明细表2 固定资产加速折旧的请示 固定资产累计折旧明细表 上月业绩累计表 维护固定资产主数据申请表 固定资产直线折旧法 计算本月累计折旧额 

  工作底稿－在建工程

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位：C公司 审核员：张磊 日期：2006年1月25日索引号：C 6 审查项目：在建工程 会计期间：2005年12月31日复核员：周正辉 日期：2006年1月29日页 次：________一、审计目标：确定在建工程是否存在；确定在建工程是否归被审

在建工程管理制度 工作底稿产成品 4-7-1在建土建 企业财产损失工作底稿 4-7-2在建设备 工作表现考评表 4-7在建工程汇总 15在建工程调查 文案-在建工程 在建工程内部会计控制 固定资产在建工程内控测试表1 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿在建工程 3-2-1-16资产类在建工程 在建工程管理制度2 在建工程 在建工程内部管理制度 

  工作底稿－其他应付款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD审计程序表被审单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.2.10 索引号:F11审查

工作底稿产成品 其他业务利润底稿 6-3长期应付款 企业财产损失工作底稿 6-4专项应付款 其他统计函数 5-10其他应付款 引用其他工作簿工作表 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 应付款表 3-2-2-10负债类其他应付款 其他数学与三角函数 引用其他工作表区域 工作底稿其他应付款 

  工作底稿－应付股利

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO， LTD.审计程序表被审计单位：某公司 审核员： 日期：2006.2.15 索引号：F 8审查项目：____应付股利____ 会计期间：2005 复核员： 日期：2006.2.18 页 次：_________一、审计目标：确定未付利润的记录是否完整；确定未付利润的余额是否正

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 应付系统 3-2-2-09负债类应付股利 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 股利支付的程序 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 股利的发放程序2 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付股利明细表 5-9应付股利利润 股利的发放程序 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  固定资产累计折旧明细表

固定资产累计折旧明细表年 月 日至 年 月 日 单位：元项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注0000000000000000000000

计算本月累计销售额 固定资产加速折旧请示 固定资产清理明细表 固定资产分类折旧年限表 计算累计销售额奖金 固定资产累计折旧月发生额表 固定资产统计表 固定余额递减法计提折旧额 工作底稿固定资产及累计折旧 固定资产增减明细表 固定资产累计折旧明细表2 固定资产加速折旧的请示 固定资产累计折旧明细表 闲置固定资产明细表8 闲置固定资产明细表 闲置固定资产明细表2 上月业绩累计表 计算本月累计折旧额 

  内控记录工作底稿

110填报说明项目 内容来源 记录目的业务流程 确定的进行流程记录的范围 便于将控制点按业务流程进行归集子流程 确定的进行流程记录的范围 便于将控制点按业务子流程进行归集流程负责人 通过访谈或其他信息来源，如流程手册等进行了解明确流程负责人流程风险 通过访谈，基于对流程的了解进行分析列示对在流程层面影响流程目标实现的风险进行简要描述流程描述及控制点 通过访谈或其他信息来源，如流程手册等，进行

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 内控评分表 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 内控及介绍 内控记录工作底稿 工作底稿预付帐款 内控测试工作底稿 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿其他应付款 

  工作底稿－实收资本

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO.LTD.审计程序表被审计单位： A 公司 审核员： 日期：2006.2.16 索引号：H 1审查项目：股本（实收资本） 会计期间：2005 复核员： 日期：2006.2.20 页 次：________一、审计目标：确

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 3-2-3-1所有者权益类实收资本 实收资本核算流程 实收资本明细账.l 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 六实收资本股本明细表 工作底稿应收补贴款 工作底稿预付帐款 内控测试工作底稿 工作底稿固定资产及累计折旧 实收资本核算流程2 实收资本股本清查明细表 资本市场分析专员 工作底稿实收资本 工作底稿其他应付款 

  工作底稿－无形资产

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: F电子公司 审核员: 李涛 日期: 2006.2.26 索引号: D1审查项目: 无形资产 会计期间： 2005.12.31 复核员: 洪迪 日期: 2006.3.2 页次:一、审计目标：确定无形资产是否存在；确定无形

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 无形资产请购单 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 无形资产明细表2 工作底稿预付帐款 内控测试工作底稿 工作底稿固定资产及累计折旧 企业无形资产明细表 无形资产转让工作流程 企业无形资产明细表1 工作底稿其他应付款 生物技术无形资产的估价原则 

  工作底稿－应付帐款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 刘明 日期: 2006.02.10 索引号: F3审查项目: 应付帐款 会计期间： 2005.12.31 复核员: 王一 日期: 2006.02.11 页次:一、审计目标：确定应付帐款的发生及偿还记录

暂估应付帐款管理 工作底稿原材料 工作底稿其他应收款 问题帐款报告书1 工作底稿坏帐准备 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 应付帐款管理 应付帐款函证情况表 工作底稿应付帐款 应付帐款程序表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－原材料

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.20 索引号: A124审查项目: 原材料 会计期间： 2005.12.31 复核员: XX 日期: 2006.03.30 页次:一、审计程序-原材料：序号 内

原材料库存表 工作底稿原材料 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 原材料月报表 律师工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 3-9-2原材料 原材料盘库表 工作底稿固定资产及累计折旧 原材料冲退税分析表 原材料成本分析 原材料明细分类账户本期发生额及余额明细表 工作底稿应交税金 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应收补贴款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A进出口有限公司 审核员: 王澜 日期: 2006/3/20 索引号: A11审查项目: 应收补贴款 会计期间： 2005年12月31日 复核员: 陈昕 日期: 2006/3/24 页次:一、审计目标：确定应收

薪资补贴办法1 统计补贴费用 工作底稿原材料 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 补贴统计表 律师工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应交税金 工作底稿应收票据 

  工作底稿－坏帐准备

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD.审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.10 索引号: A9审查项目: 坏帐准备 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.15 页次:一、审计目标：确定计提坏帐准备比率是否恰当，坏帐准备是

待摊费用底稿 工作底稿坏帐准备 律师工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 工作底稿借款 

  工作底稿－短期投资

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: A2审查项目: 短期投资 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页次:一、审计目标：确定有价证券是否存在；确

为工作表间隔添加底纹 待摊费用底稿 十四短期投资月报表 工作底稿短期投资 短期投资月报表2 工作底稿应收股利 短期投资明细表3 短期投资明细表 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 预提费用底稿 

  工作底稿－货币资金

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 日期: 2006.02.15 索引号: A1审查项目: 货币资金 会计期间： 2005年12月31日 复核员: 日期: 2006.02.25 页次:一、审计目标

货币时间价值的概念 货币资金 货币资金变动情况表 1货币资金 待摊费用底稿 零售企业货币资金管控规定 四环生物货币资金管理制度 货币资金管理制度2 资金筹措工作准则 货币资金日报表 货币资金明细表1 工作底稿应收股利 货币资金管理制度 3-1-3其他货币资金 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 工作底稿货币资金 3-1-2货币资金银行存款清查评估明细表 货币资金业务流程2 货币资金业务流程 货币单位抽样 货币资金管理办法 预提费用底稿 

  工作底稿－长期股权投资

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: AB公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.14 索引号: B1审查项目: 长期股权投资 会计期间： 2005.12.31 复核员: XXX 日期: 2006.03.15 页次:一、审计目标：确定长期股权投资是否

13长期股权投资调查 工作底稿长期待摊费用 长期贷款返还计划 长期股权投资财务风险 3-2-1-13资产类长期股权投资 待摊费用底稿 4-4股权投资 工作底稿短期投资 出售股权投资的程序 工作底稿应收股利 长期股权投资 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 预提费用底稿 

  现金流量表工作底稿

主要财务指标表综合管理03表单位： 2004年12月 金额单位：元项 目 行次 数值 项 目 行次 数值 项 目 行次 数值一、财务效益状况： 0.00 年末资产总额 30 0.00 本年所有者权益增长额 59 0.001、净资产收益率（%） 1 0.00 6、资产损失比率（%） 31 0.00 年初所有者权益 60 0.00净利润 2 0

现金流预测报告 待摊费用底稿 现金流量表工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 预提费用底稿