工作底稿应收股利

  审计工作底稿：内部控制调查问卷

审计工作底稿：内部控制调查问卷年度被审计单位名称:目录 说明一、管理机构、管理制度的调查1.控制环境调查记录2.会计系统控制调查记录会计系统计算机系统3.控制环境和会计系统内控调查小结二、业务循环调查1.销售与收款循环内控问卷2.购置与付款循环内控问卷3.生产循环以及工薪与人事循环内控问卷4.仓储与存货循环内控问卷5.融资与投资循环内控问卷三、各业务循环控制评价结论

内部控制制度调查问卷 审计工作 审计工作手册有过时 8记录审计工作 1财务尽职调查工作底稿总表及目录 工作底稿原材料 内部控制调查问卷 工作底稿内部往来 生产循环调查问卷2 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 控制环境问卷 审计工作底稿2 审计工作底稿控制环境调查记录表 审计工作底稿实物核查记录表 工作底稿应收股利 审计工作底稿 成本审计工作流程 审计工作底稿会计系统控制调查表 审计调查记录 审计底稿模板-通用 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 6完成审计工作 生产循环调查问卷 审计工作底稿格式 工作底稿收入循环 预提费用底稿 

  工作底稿—固定资产及累计折旧

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: B 公司 审核员: 李辰 日期: 2006.01.28 索引号: C1-0-1审查项目: 固定资产 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.01.29 页 次:调整事项说明及调整分录调整事项说明如下：1.（底稿见索引 C1

固定资产台账表2 工作底稿原材料 计算累计销售额奖金 工作底稿应收股利 固定资产累计折旧月发生额表 固定资产台账表 工作底稿固定资产及累计折旧 固定资产累计折旧明细表2 固定资产累计折旧明细表 上月业绩累计表 固定资产日常管理办法 固定资产扩充计划表 固定资产内部调拨单 固定资产台账表1 计算本月累计折旧额 折旧方法 预提费用底稿 

  工作底稿－无形资产

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: F 电子公司 审核员: 李涛 日期: 2006.02.26 索引号: D1-3审查项目: 无形资产 会计期间: 2005.12.31 复核员: 洪迪 日期: 2006.03

无形资产外购业务流程 工作底稿原材料 工作底稿应收股利 工作底稿应付票据 无形资产转让工作流程 预提费用底稿 

  3-2-1-07资产类——应收股利

深圳市鹏城会计师事务所有限公司应收股利审定表被审计单位： 索引号： ZG1 项目： 应收股利 财务报表截止日/期间： 编制： 复核：日期： 日期：项目 期末 账项调整 重分类调整 期末 上期末索引号名称 未审数 借方 贷方 借方 贷方 审定数 审定数合计审计结论：深圳市鹏城会计师事务所有限公司应收股利明细表被审计单位： 索引号

工作底稿应收股利 股利支付的程序 3-2-1-07资产类应收股利 股利的发放程序2 股利的发放程序 

  工作底稿－应付股利

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO， LTD.审计程序表被审计单位：某公司 审核员： 日期：2006.2.15 索引号：F 8审查项目：____应付股利____ 会计期间：2005 复核员： 日期：2006.2.18 页 次：_________一、审计目标：确定未付利润的记录是否完整；确定未付利润的余额是否正

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 应付系统 3-2-2-09负债类应付股利 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 股利支付的程序 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 股利的发放程序2 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付股利明细表 5-9应付股利利润 股利的发放程序 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应收票据

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.14 索引号: A4审查项目: 应收票据 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.19 页次:一、审计目标：确定应收票据是否存在；确定应

工作底稿产成品 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿应付票据 模仿背景套打票据 工作底稿应收票据 工作底稿其他应付款 

  3-7应收股利

应收股利（应收利润）评估明细表评估基准日：表3-7被评估单位（或者产权持有单位）：AAA 金额单位：人民币元序号 户名（结算对象) 发生日期 股利（利润）所属期间 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注合 计 - - - #DIV/0!被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员：填表日期

工作底稿应收股利 股利支付的程序 3-2-1-07资产类应收股利 股利的发放程序2 5-9应付股利利润 股利的发放程序 

  工作底稿－应收股利

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO， LTD.审计程序表被审计单位：某公司 审核员： 日期：2006.2.15 索引号：A 5审查项目：____应收股利_____ 会计期间：2005年12月31日 复核员： 日期：2006.2.25 页 次：______

3-2-2-09负债类应付股利 工作底稿其他应收款 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作通讯录 工作底稿应收股利 股利支付的程序 3-2-1-07资产类应收股利 股利的发放程序2 5-9应付股利利润 股利的发放程序 工作底稿应收票据 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  资产评估明细表样表：3-7应收股利

应收股利（应收利润）评估明细表评估基准日：表3-7被评估单位（或者产权持有单位）：AAA 金额单位：人民币元序号 户名（结算对象) 发生日期 股利（利润）所属期间 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注合 计 - - - #DIV/0!被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员：填表日期

资产评估明细表样表基本信息表 资产评估明细表样表4-3长期应收 资产评估明细表样表4-5-4投资性地产 资产评估明细表样表4-14商誉 资产评估明细表样表4-6-4机器设备 3-2-2-09负债类应付股利 资产评估明细表样表5-7应交税费 工作底稿应收股利 资产评估明细表样表3-3应收票据 股利支付的程序 3-2-1-07资产类应收股利 新资产评估明细表样表-中评协2 资产评估明细表样表3-4应收账款 资产评估明细表样表4-6-2构筑物 股利的发放程序2 新资产评估明细表样表-中评协 资产评估明细表样表3-6应收利息 资产评估明细表样表5-9应付股利利润 资产评估明细表样表表3-1货币汇总表 资产评估明细表样表4-5-3投资性地产 应付股利明细表 资产评估明细表样表3-5预付账款 资产评估明细表样表3-1-1现金 股利的发放程序 资产评估明细表样表3-7应收股利 资产评估明细表样表4-13开发支出 资产评估明细表样表1-汇总表 资产评估明细表样表6-1长期借款 资产评估明细表样表3-9-2原材料 

  工作底稿－应付帐款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 刘明 日期: 2006.02.10 索引号: F3审查项目: 应付帐款 会计期间： 2005.12.31 复核员: 王一 日期: 2006.02.11 页次:一、审计目标：确定应付帐款的发生及偿还记录

暂估应付帐款管理 工作底稿原材料 工作底稿其他应收款 问题帐款报告书1 工作底稿坏帐准备 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 应付帐款管理 应付帐款函证情况表 工作底稿应付帐款 应付帐款程序表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－原材料

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.20 索引号: A124审查项目: 原材料 会计期间： 2005.12.31 复核员: XX 日期: 2006.03.30 页次:一、审计程序-原材料：序号 内

原材料库存表 工作底稿原材料 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 原材料月报表 律师工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 3-9-2原材料 原材料盘库表 工作底稿固定资产及累计折旧 原材料冲退税分析表 原材料成本分析 原材料明细分类账户本期发生额及余额明细表 工作底稿应交税金 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应收补贴款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A进出口有限公司 审核员: 王澜 日期: 2006/3/20 索引号: A11审查项目: 应收补贴款 会计期间： 2005年12月31日 复核员: 陈昕 日期: 2006/3/24 页次:一、审计目标：确定应收

薪资补贴办法1 统计补贴费用 工作底稿原材料 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 补贴统计表 律师工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应交税金 工作底稿应收票据 

  工作底稿－坏帐准备

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD.审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.10 索引号: A9审查项目: 坏帐准备 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.15 页次:一、审计目标：确定计提坏帐准备比率是否恰当，坏帐准备是

待摊费用底稿 工作底稿坏帐准备 律师工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 工作底稿借款 

  工作底稿－短期投资

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: A2审查项目: 短期投资 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页次:一、审计目标：确定有价证券是否存在；确

为工作表间隔添加底纹 待摊费用底稿 十四短期投资月报表 工作底稿短期投资 短期投资月报表2 工作底稿应收股利 短期投资明细表3 短期投资明细表 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 预提费用底稿 

  工作底稿－货币资金

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 日期: 2006.02.15 索引号: A1审查项目: 货币资金 会计期间： 2005年12月31日 复核员: 日期: 2006.02.25 页次:一、审计目标

货币时间价值的概念 货币资金 货币资金变动情况表 1货币资金 待摊费用底稿 零售企业货币资金管控规定 四环生物货币资金管理制度 货币资金管理制度2 资金筹措工作准则 货币资金日报表 货币资金明细表1 工作底稿应收股利 货币资金管理制度 3-1-3其他货币资金 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 工作底稿货币资金 3-1-2货币资金银行存款清查评估明细表 货币资金业务流程2 货币资金业务流程 货币单位抽样 货币资金管理办法 预提费用底稿 

  工作底稿－长期股权投资

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: AB公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.14 索引号: B1审查项目: 长期股权投资 会计期间： 2005.12.31 复核员: XXX 日期: 2006.03.15 页次:一、审计目标：确定长期股权投资是否

13长期股权投资调查 工作底稿长期待摊费用 长期贷款返还计划 长期股权投资财务风险 3-2-1-13资产类长期股权投资 待摊费用底稿 4-4股权投资 工作底稿短期投资 出售股权投资的程序 工作底稿应收股利 长期股权投资 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 预提费用底稿 

  现金流量表工作底稿

主要财务指标表综合管理03表单位： 2004年12月 金额单位：元项 目 行次 数值 项 目 行次 数值 项 目 行次 数值一、财务效益状况： 0.00 年末资产总额 30 0.00 本年所有者权益增长额 59 0.001、净资产收益率（%） 1 0.00 6、资产损失比率（%） 31 0.00 年初所有者权益 60 0.00净利润 2 0

现金流预测报告 待摊费用底稿 现金流量表工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 预提费用底稿