工作底稿应付帐款

  工作底稿—应付票据

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: F2-0审查项目: 应付票据 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页 次 :调整事项说明及调整分录本项目期末未审数为 3,750,000.0

应付票据记录表1 待摊费用底稿 文件53应付票据备查簿 工作底稿原材料 工作底稿应付工资 工作底稿预付帐款 工作底稿应付票据 应付票据管理制度2 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付票据明细表 应付票据管理制度 5-3应付票据 应付票据记录表 3-2-2-03负债类应付票据 二十三应付票据明细表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－借款

贷款证信息资料核对索引号：F1-3-1银行信贷咨询系统查询结果 返回上一页 返回主页 新查询借款人代码 12345678-9 贷款卡编码 3101140000012345借款人名称 上海 CY 公司查询时间 2006-01-23 13:30:08借款人概况表单位代码 12345678-9 借款人名称 上海 CY 公司贷款卡编码 3101140000012345 注册号（登记号，批准

工作底稿长期待摊费用 借款合同 借款合同5 借款制度 1财务尽职调查工作底稿总表及目录 内控记录工作底稿 临时借款单 律师工作底稿 工作底稿应付帐款 工作底稿借款 工作底稿应交税金 工作底稿收入循环 

  工作底稿－内部往来

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: 康健医药有限公司 审核员: 李红 日期: 2006.03.10 索引号: A20-1-1审查项目: 内部往来核对 会计期间: 2005.12.31 复核员: 陆永明 日期: 2006.03.18 页 次:调整事项说明及调整分录内部往来差异调节如下：1

1财务尽职调查工作底稿总表及目录 工作底稿内部往来 往来账款处理 内控记录工作底稿 律师工作底稿 往来账高级筛选分析 内部往来通知单 工作底稿应付帐款 内部往来利息表 5往来账款处理表 往来账款日常控制报告 工作底稿借款 工作底稿应交税金 内部往来费用综合分析会计岗位职责 工作底稿收入循环 

  符合性测试工作底稿-工资表格

工资及应付工资内控测试表计时计件工资记录 抽查若干时期的工资汇总表 抽查工资单 备注序号 生产车间原始记录 劳资部门制单依据 1 2 日期 3 4 5 6 7 8 9 101 XXX5 月份工时记录单 XXX 工资标准表 5.30 2 XX 5 月工时记录单 XXX 工资标准表X 5.30 3 5.30

工作底稿长期待摊费用 符合性测试工作底稿-工资表格 符合性测试审计程序工薪与人事循环程序 工资及福利底稿 符合性测试底稿-销售与收款循环程序ABC 补充表报表格式 工作底稿内部往来 内控记录工作底稿 工作底稿应付工资 律师工作底稿 内控测试工作底稿 公司员工工资信息 工作底稿应付帐款 工作底稿借款 符合性测试审计程序生产循环程序表 符合性测试底稿-投资与融资循环审定表1 工作底稿收入循环 

  第2104号 内部审计具体准则——审计工作底稿

第 2104 号 内部审计具体准则-审计工作底稿第一章 总则第一条 为了规范审计工作底稿的编制和使用，根据内部审计基本准则 ，制定本准则。第二条 本准则所称审计工作底稿，是指内部审计人员在审计过程中所形成的工作记录。第三条 本准则适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。其他组织或者人员接受委托、聘用，承办或者参与内部审计业务，也应当遵守本准则。第二章

内部审计合规目标 内部审计合规风险 内部审计风险 内部审计督导控制制度 内部审计的程序与方法 内部审计实施计划表2 内部审计手册 内部审计业务目标 审计费预算 子公司内部审计流程 资产评估准则工作底稿 内部审计细则 审计方案表 审计监察组 审计承诺书 审计主管 审计应用准备 审计工作标准 审计方面 审计决定 2计划审计工作 审计工作底稿审计结案表 TCL集团内部审计章程 内部审计关键环节控制 财务报表审计工作底稿编制指南 中国内部审计质量评估手册试行 工作底稿内部往来 审计工作底搞审计查账记录表 内部审计风险2 第2101号内部审计具体准则审计计划 内部审计方案 存货计价审计 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作底稿样表 某公司内部审计底稿 审计复核 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 审计工作底稿2 审计处置单 审计工作底稿控制环境调查记录表 联创光电内部审计方案初稿 内部审计合规风险2 律师工作底稿 经典内部审计手册 对子公司进行内部审计流程 审计工作底稿实物核查记录表 审计员工作职责 第2109号内部审计具体准则分析程序 内部审计的组织形式 内部审计质量控制制度 内部审计经营风险2 内部审计外部评价制度2 内部审计流程 审计经理目标责任书 审计工作底稿 友利控股内部审计工作制度 内部审计工作制度 内部审计管理办法 内部审计岗位设置3 舞弊内部审计准则 内部审计经营风险 审计工作底稿会计系统控制调查表 新的国家审计准则文书格式模版 内部审计督导制度 内部审计岗位设置2 年度内部审计计划书2 内部审计实施计划表 审计人员后续教育制度 工作底稿应付帐款 内部审计实务指南第2号物资采购审计 南风化工内部审计办法 湖南发展内部审计工作制度 西藏发展内部审计管理办法 定期内部审计办法 内部审计实施流程 工作底稿借款 审计底稿模板-通用 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 内部审计控制制度 内部审计督导流程 徐工机械内部审计质量控制办法 审计工作规划表 财产清查具体方案1 内部审计计划书 3实施审计工作 内部审计范例-含报告 内部审计员职责参考 6整合审计 审计工作底稿经营环境及状况调查表 内部审计作业手册 内部审计手册XX连锁超市 第2102号 内部审计具体准则审计通知书 审计经理目标责任书 2 内部审计与风险管理 工作底稿收入循环 

  工作底稿－应交税金

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 洪迪 日期: 2006.02.08 索引号: F9-0-1审查项目: 应交税金 会计期间: 2005.12.31 复核员: 许智伟 日期: 2006.02.10 页 次:调整事项说明及调整分录本科目未审数为-987,058.97 元

工作底稿长期待摊费用 工作底稿生产成本 2应交税金预算 工作底稿存货盘点 工作底稿内部往来 工作底稿在建工程 工作底稿应付帐款 税金及附加底稿 税金审计 工作底稿应交税金 应交税金程序表 

  工作底稿－应付票据

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: F2审查项目: 应付票据 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页次:一、审计目标：确定应付票据的发生及偿还记录

应付票据记录表1 工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 应付系统 文件53应付票据备查簿 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作底稿应付票据 应付票据管理制度2 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付票据明细表 应付票据管理制度 5-3应付票据 票据管理制度 2 应付票据记录表 3-2-2-03负债类应付票据 二十三应付票据明细表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付工资

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO,LTD.审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 张平 日期: 2006.03.02 索引号: F6审查项目: 应付工资 会计期间： 2005.12.31 复核员: 李明 日期: 2006.03.03 页次:一、审计目标：确定应付工资的发生及支付记录是否完整，计提依据是否合理

符合性测试工作底稿-工资表格 工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 工资及福利底稿 应付工资清查明细表 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应付工资 应付工资程序表 工作底稿预付帐款 内控测试工作底稿 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 工资分布直方图 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－预付帐款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 刘民 日期: 2006.02.09 索引号: A10审查项目: 预付账款 会计期间： 2005.12.31 复核员: 王一 日期: 2006.02.10 页次:一、审计目标：确定预付帐款是否存在

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 预付账款 3-5预付账款 预付账款管控流程 暂估应付帐款管理 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿预付帐款 内控测试工作底稿 预付货款申请表 工作底稿应付福利费 应付帐款管理 工作底稿应付帐款 预付帐款函证情况 预付账款月发生额表 预付帐款程序表 工作底稿其他应付款 

  工作底稿－应付股利

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO， LTD.审计程序表被审计单位：某公司 审核员： 日期：2006.2.15 索引号：F 8审查项目：____应付股利____ 会计期间：2005 复核员： 日期：2006.2.18 页 次：_________一、审计目标：确定未付利润的记录是否完整；确定未付利润的余额是否正

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 应付系统 3-2-2-09负债类应付股利 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 股利支付的程序 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 股利的发放程序2 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付股利明细表 5-9应付股利利润 股利的发放程序 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付福利费

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 张平 日期: 2006.03.02 索引号: F7审查项目: 应付福利费 会计期间： 2005.12.31 复核员: 李明 日期: 2006.03.03 页次:一、审计目标：确定应付福利费的计提和支出

工作底稿其他应收款 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作通讯录 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 福利费的使用范围 员工福利费计提分配表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付帐款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 刘明 日期: 2006.02.10 索引号: F3审查项目: 应付帐款 会计期间： 2005.12.31 复核员: 王一 日期: 2006.02.11 页次:一、审计目标：确定应付帐款的发生及偿还记录

暂估应付帐款管理 工作底稿原材料 工作底稿其他应收款 问题帐款报告书1 工作底稿坏帐准备 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 应付帐款管理 应付帐款函证情况表 工作底稿应付帐款 应付帐款程序表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利