工作底稿应付股利

  工作底稿—应付票据

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: F2-0审查项目: 应付票据 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页 次 :调整事项说明及调整分录本项目期末未审数为 3,750,000.0

应付票据记录表1 待摊费用底稿 文件53应付票据备查簿 工作底稿原材料 工作底稿应付工资 工作底稿预付帐款 工作底稿应付票据 应付票据管理制度2 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付票据明细表 应付票据管理制度 5-3应付票据 应付票据记录表 3-2-2-03负债类应付票据 二十三应付票据明细表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付票据

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: F2审查项目: 应付票据 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页次:一、审计目标：确定应付票据的发生及偿还记录

应付票据记录表1 工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 应付系统 文件53应付票据备查簿 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作底稿应付票据 应付票据管理制度2 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付票据明细表 应付票据管理制度 5-3应付票据 票据管理制度 2 应付票据记录表 3-2-2-03负债类应付票据 二十三应付票据明细表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付工资

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO,LTD.审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 张平 日期: 2006.03.02 索引号: F6审查项目: 应付工资 会计期间： 2005.12.31 复核员: 李明 日期: 2006.03.03 页次:一、审计目标：确定应付工资的发生及支付记录是否完整，计提依据是否合理

符合性测试工作底稿-工资表格 工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 工资及福利底稿 应付工资清查明细表 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应付工资 应付工资程序表 工作底稿预付帐款 内控测试工作底稿 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 工资分布直方图 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付股利

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO， LTD.审计程序表被审计单位：某公司 审核员： 日期：2006.2.15 索引号：F 8审查项目：____应付股利____ 会计期间：2005 复核员： 日期：2006.2.18 页 次：_________一、审计目标：确定未付利润的记录是否完整；确定未付利润的余额是否正

工作底稿产成品 企业财产损失工作底稿 应付系统 3-2-2-09负债类应付股利 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 股利支付的程序 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 股利的发放程序2 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付股利明细表 5-9应付股利利润 股利的发放程序 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  1财务尽职调查工作底稿总表及目录

公司财务尽职调查工作底稿总表报告编号项目组主要成员表职 别 姓 名 简 签 职 别 姓 名 简 签项目负责合伙人 项目负责经理项目质量控制复核人 外勤主管其他主要成员：姓 名 简 签 姓 名 简 签 姓 名 简 签共 册底稿移交记录移交人： 验收人：

1财务尽职调查工作底稿总表及目录 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 尽职调查文件清单 工作底稿应付票据 2财务尽职调查审核控制表及业务承接评价表 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－生产成本

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.20 索引号: A1212审查项目: 生产成本 会计期间： 2005.12.31 复核员: XX 日期: 2006.03.30 页次:一、审计程序：序号 内 容

生产成本 月末生产成本汇总表 工作底稿生产成本 生产成本预测 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付票据 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－原材料

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.20 索引号: A124审查项目: 原材料 会计期间： 2005.12.31 复核员: XX 日期: 2006.03.30 页次:一、审计程序-原材料：序号 内

工作底稿原材料 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 原材料月报表 原材料盘库表 工作底稿应付票据 原材料冲退税分析表 原材料成本分析 原材料明细分类账户本期发生额及余额明细表 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－借款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO， LTD.审计程序表被审计单位：___上海CY公司________________________________审核员：____李春_________日期：__2006.3.2__________索引号：F 1审查项目：____短期借款____会计期间：_2005年________复核员

工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作通讯录 工作底稿借款 借款申请 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－内部往来

表1：摘自A公司分销公司的资料截至2005年12月31日对方单位名称 应收帐款 应付帐款 其他应收款 其他应付款 预收帐款 预付帐款内部往来(借方用-表示) 合计公司总部 841,860,207.90 -841,860,207.90分销事业部 -延东分公司 -65,226,463.30 65,226,463.30沪东分公司 -33,874,281.55 33,874,28

工作底稿其他应收款 工作底稿内部往来 工作底稿坏帐准备 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作通讯录 往来款项 内部往来通知单 内部往来利息表 内部往来费用综合分析会计岗位职责 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付福利费

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 张平 日期: 2006.03.02 索引号: F7审查项目: 应付福利费 会计期间： 2005.12.31 复核员: 李明 日期: 2006.03.03 页次:一、审计目标：确定应付福利费的计提和支出

工作底稿其他应收款 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作通讯录 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 福利费的使用范围 员工福利费计提分配表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应收股利

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED ACCOUNTANTS CO， LTD.审计程序表被审计单位：某公司 审核员： 日期：2006.2.15 索引号：A 5审查项目：____应收股利_____ 会计期间：2005年12月31日 复核员： 日期：2006.2.25 页 次：______

3-2-2-09负债类应付股利 工作底稿其他应收款 工作底稿应收补贴款 工作底稿应付工资 工作通讯录 工作底稿应收股利 股利支付的程序 3-2-1-07资产类应收股利 股利的发放程序2 5-9应付股利利润 股利的发放程序 工作底稿应收票据 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付帐款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 刘明 日期: 2006.02.10 索引号: F3审查项目: 应付帐款 会计期间： 2005.12.31 复核员: 王一 日期: 2006.02.11 页次:一、审计目标：确定应付帐款的发生及偿还记录

暂估应付帐款管理 工作底稿原材料 工作底稿其他应收款 问题帐款报告书1 工作底稿坏帐准备 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 应付帐款管理 应付帐款函证情况表 工作底稿应付帐款 应付帐款程序表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利