十四短期投资月报表

  十四、备品备件及其他物料采购预算表

十四、备品备件及其他物料采购预算表备品备件及其他物料采购预算表制表部门： 预算期间： 金额单位：元预计本期支付采购资金物品名称及规格单位 单价生产需用量本月末计划库存量上月末库存量预计采购量预计采购金额预计支付前欠货款预计支付本期货款合计 其中： 上旬 中旬 下旬合计制表： 审核

备品备件及其它物料采购预算表 备品备件 原材料采购预算表2 其他统计函数 物料使用制度P2-Z2-J4-3 十四短期投资月报表 十四付款申请单3 14收支预算表 生产辅助材料采购预算表 原材料采购预算表 十四备品备件及其他物料采购预算表 二十四生产成本税务稽查 备品备件月报表 1其他重大应付预算 低值易耗品汇总采购预算表 备品备件及其它物料需求预算表 8生产辅助材料采购预算表 物料报废管理 备品管理表 物料退货管理 物料盘点制度P2-Z2-J4-5 物料预算计算表 

  独立董事对六届十四次董事会高管人员变动的独立意见

根据 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 、 公司章程 等的相关规定， 作为山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”） 的独立董事， 我们审阅 了公司第六届董事会第十四次会议中 关于高管人员变动的议案 的相关 资料，听取了公司董事会提名委员会对高管人员的变动情况介绍 ，作出独立判断，现发表如下意见：一、同 意郝 筠先 生不 再 担任公 司副 总经 理、 董 事会秘 书

独立董事对聘任高管人员的独立意见 独立董事2011年度述职报告 十四短期投资月报表 十四付款申请单3 G晨鸣独立董事意见 十四备品备件及其他物料采购预算表 二十四生产成本税务稽查 独立董事2009年度述职报告 股东权益变动表 D.形象战略企划书小标题独立型 独立董事管理办法 独立董事2013年度述职报告 

  十四、发出商品的核算工作流程

十四、发出商品的核算工作流程发出商品的核算工作流程图

存货核算工作规范 3-9-7发出商品 十四短期投资月报表 十四付款申请单3 商品价目表 新商品销路调查分析表 固定资产核算岗工作流程 固定资产清理报废核算工作流程 十四备品备件及其他物料采购预算表 二十四生产成本税务稽查 固定资产提取折旧核算工作流程 已售商品退库流程 童缘商品介绍表 十六正常销售收入核算工作流程 十五退货的核算工作流程 生产成本核算岗工作流程 十四发出商品的核算工作流程 销售核算岗工作流程 

  一、短期投资控制流程

一、短期投资控制流程短期投资控制流程图

十四短期投资月报表 短期投资月报表2 短期投资明细表3 短期投资明细表 投资控制流程 短期投资控制流程 一短期投资控制流程 

  十四、日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程

十四、日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程日常经营管理费用支出和研发费用支出基本流程图

支出项目明细表 费用结算凭证 贷款业务的基本流程有用作为其他版本 日常费用预测 日常费用统计系统 美化统计表及对日常费用进行统计 经营管理 资本支出预计表1 支出证明单 经营性支出审计方案 经营费用收支月报表 研发费用支出控制1 一资本性支出预算表 公司日常费用表2 支出证明单1 费用结构图 费用记录表 计算通话费用 费用支出表 月消费支出结构图1 开业费用表 费用申领单 日常费用统计 进行日常费用统计 管理费用构成分析 营销费用支出规范 开发支出 费用支出管理办法 费用支付月报表 费用申请单代支出传票 十四短期投资月报表 管理费用构成分析标准 费用变动趋势图 日常费用开支表 国美经营管理手册 费用明细管理 费用考核表 四费用报销基本流程 预算与实际支出明细表 十四付款申请单3 公司日常费用表 日常费用记录表1 经营管理指标考核方案 支出费用项目 日常费用统计分析 研发设计成果测试管理办法 日常费用记录统计表 费用增减图 月消费支出结构图2 餐厅费用成本表 十九费用申请单代支出传票 开业费用清单 二成本核算基本流程 预算内财政支付支出情况表 费用对比图 十四备品备件及其他物料采购预算表 资本性支出审计方案 资本性支出预算表长期投资 月消费支出结构图 分析日常费用数据 车辆费用支出月报表 费用差异分析 日常费用预测表 公司日常费用记录表 售后管理费用统计表 办公费支出控制方案 研发费用支出构成分析 二十四生产成本税务稽查 收入与支出费用 推销费用设定表 会议费支出报销单 资金支出的基本程序 移动电话费用补助标准表 日常接待管理流程 办公费支出控制标准 3-2-4-05损益类管理费用 关于企业加强研发费用财务管理的若干意见 收入支出表沪国资行事04表 月消费支出结构图4 公司日常费用表1 月消费支出结构图5 研发费支出预算表 区县国资经营年报提纲 成本核算基本流程 日常费用管理表 研发活动评估制度 2 企业日常费用图表分析 利息支出控制方案 费用统计明细表 利息支出控制标准 财务支出费用变化分析 生产与经营费用预测分析 经营采购支出基本流程 资本支出预计表 费用结构对比图 管理费用统计表 日常费用记录表 月度家庭费用支出表 资本性支出预算表 贷款业务的基本流程 十四发出商品的核算工作流程 日常费用支出统计表 预提费用底稿 

  十四、付款申请单（3）

十四、付款申请单（3）付款申请单申请部门 申请时间收款单位 付款金额付款时间收款单位银行资料付款方式事由大写金额申请人： 部门负责人： 审核： 审批

现金支取申请单 十二付款申请单1 报修申请单 付款申请 付款登记表 十三付款申请单2 十四短期投资月报表 付款申请单 十四付款申请单3 费用申请单 进货货款申请单 十四备品备件及其他物料采购预算表 劳务月分包付款计划 二十四生产成本税务稽查 

  公司长短期投资管理制度

公司长短期投资管理制度第一条 投资是指公司为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而将资产让渡给其他单位所获得的另一项资产。按照投资的变现能力及投资目的，分为短期投资（能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资）和长期投资（短期投资以外的投资） 。第二条 短期投资。1.短期投资取得的成本，包括投资时实际支付的全部价款及其税金、手续费等相关费用。不包括在应收项目下核算的实际支付的价款中所包含的股

企业投资管理制度2 投资管理制度 票据管理制度 韶能股份投资管理制度 本钢板材短期闲置资金理财管理制度 十四短期投资月报表 特发信息投资管理制度 ST东电投资管理制度 短期投资月报表2 企业投资管理制度3 短期投资管理 南江B衍生品投资管理制度 印章的管理制度 公司长短期投资管理制度 退货管理制度 企业投资管理制度 二投资管理制度 欣龙控股衍生品投资管理制度 投资管理制度3 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 古井贡酒衍生品投资管理制度 靖远煤电理财产品投资管理制度 

  十三、对外长，短期投资和非经营性资金往来支出基本流程

十三、对外长，短期投资和非经营性资金往来支出基本流程对外长、短期投资和非经营性资金往来支出基本流程图

贷款业务的基本流程有用作为其他版本 经营性支出审计方案 资金运作流程 4-03持续经营 基本参数表-03 十三付款申请单2 本钢板材短期闲置资金理财管理制度 十四短期投资月报表 十三职工福利费计提分配表 短期投资月报表2 往来账高级筛选分析 经营计划制订流程 甘肃电投关联方资金往来管理制度 短期投资控制流程 佳电股份重大资金往来控制制度 资金支出的基本程序 投资业务基本流程设计 往来账款日常控制报告 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 成本核算基本流程 一短期投资控制流程 经营采购支出基本流程 往来账自动筛选分析 贷款业务的基本流程 

  十四、短期投资月报表

十四、短期投资月报表短期投资月报表编号： 日期： 年 月 日项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注股权投资小计债券投资小计其他投资小计合计

十四短期投资月报表 十四付款申请单3 短期投资月报表2 十四备品备件及其他物料采购预算表 投资报表 二十四生产成本税务稽查 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 

  短期投资控制流程

短期投资控制流程短期投资控制流程图

十四短期投资月报表 短期投资月报表2 投资控制流程 短期投资控制流程 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 一短期投资控制流程 

  短期投资明细表 (2)

1短期投资明细表2账面金额 短期投资跌价准备账面净额本期投资收益 累计投资收益投资项目开始投资年月数量面值年利率%到期日原始投资成本期初期末期初本期增加本期减少期末期初期末期末应收未收利息小计处置收益计提跌价准备小计处置收益计提跌价准备期末市价预计可回收金额交易市场市价资料来源预计出售时间及数量合计1.股票投资2.债券投资（1）国库券（2）金融债券（3）企业债券3.基金投资3金额单位：元4.权证

十四短期投资月报表 短期投资月报表2 短期投资明细表3 短期投资明细表 投资明细表 短期投资控制流程 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 一短期投资控制流程 盘盈盘亏明细表 

  短期投资月报表 (2)

1短期投资月报表编号： 日前： 年 月 日项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注股权投资小计债券投资小计其他投资小计合计

十四短期投资月报表 短期投资月报表2 投资报表 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 

  第14章 例14-6 固定资产更新模型

摘要 旧设备 新设备 现金流量差额购入成本（万元） 18 26 -22使用年限（年） 10 5 8已使用年限（年） 5 0 8期满残值（万元） 0 5 8年折旧额（万元） 1.8 4.2 8账面价值（万元） 9 26 13可作价（万元） 4 0年销售收入（万元） 22 36 ￥10.53年付现成本（万元） 14 20 27

固定资产更新申请批准程序2 14产品直接材料消耗定额 VBA80集第14集单元格的格式 固定资产清理 14纳税调整增加项目明细表 工资管理14 4-14商誉 固定资产更新申请批准程序 14采购资金预算表 固定资产更新模型 固定资产管理14 4-6固定资产汇总 十四短期投资月报表 固定资产更新决策模型-寿命相等-03 十四付款申请单3 第14章例14-6固定资产更新模型 固定资产更新决策模型-寿命不相等-03 14收支预算表 14财务比率分析 固定资产更新决策模型 第14章投资项目决策案例 14固定资产调查 14固定资产内控制度1 3-2-2-14负债类专项应付款 十四备品备件及其他物料采购预算表 14重要审计事项完成核对表 二十四生产成本税务稽查 14行政事务部费用预算 3-2-1-14资产类投资性房地产 14企业会计政策调查表 固定资产更新决策 

  第14章 知识点拓展 例14-6 固定资产更新模型

摘要 旧设备 新设备 现金流量差额购入成本（万元） 18 26 -22使用年限（年） 10 5 8已使用年限（年） 5 0 8期满残值（万元） 0 5 8年折旧额（万元） 1.8 4.2 8账面价值（万元） 9 26 13可作价（万元） 4 0年销售收入（万元） 22 36 ￥10.53年付现成本（万元） 14 20 27

固定资产更新申请批准程序2 14产品直接材料消耗定额 VBA80集第14集单元格的格式 14纳税调整增加项目明细表 工资管理14 4-14商誉 固定资产更新申请批准程序 14采购资金预算表 固定资产更新模型 固定资产增加卡片 固定资产管理14 十四短期投资月报表 固定资产更新决策模型-寿命相等-03 十四付款申请单3 第14章例14-6固定资产更新模型 固定资产更新决策模型-寿命不相等-03 14收支预算表 固定资产更新决策模型 第14章投资项目决策案例 14固定资产调查 14固定资产内控制度1 固定资产统计表 3-2-2-14负债类专项应付款 十四备品备件及其他物料采购预算表 实例拓展 14重要审计事项完成核对表 二十四生产成本税务稽查 14行政事务部费用预算 3-2-1-14资产类投资性房地产 14企业会计政策调查表 固定资产更新决策 

  工作底稿－短期投资

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: A2审查项目: 短期投资 会计期间： 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页次:一、审计目标：确定有价证券是否存在；确

为工作表间隔添加底纹 待摊费用底稿 十四短期投资月报表 工作底稿短期投资 短期投资月报表2 工作底稿应收股利 短期投资明细表3 短期投资明细表 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付福利费 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 预提费用底稿 

  投资报表

投资报表编报单位名称： 统计期间： 单位：元基建投资 项 目 投资地点 开工时间 预计工期 已完工程度 预计投资额 应结算金额 尚未结算金额 预计投资回报率小计固定资产投资 项 目 使用单位 购入目的 资产价值 预计使用年限 旧资产回收价值 可节省费用 可增加收益 估计投资收益率小计股权投资 项 目 投资所在地 投资初始时间 原始投资成本 期初累计投资额 本期增加投资 本

十四短期投资月报表 短期投资月报表2 投资报表 

  短期投资管理

短期投资购入核算购入日期：2006.8.30股票代码 股票数目 每股成交价(元) 支付证券交易印花税（按成交价的比例） 支付证券交易手续费（按成交价的比例）578556 40000 3 0.001 0.002项目 金额股票成交总价 120000证券交易印花税 120证券交易手续费 240已宣告尚未发放的现金股利 6000短期投资取得时的实际成本 114360短期投资出售或转让的核算购入日期：20

本钢板材短期闲置资金理财管理制度 十四短期投资月报表 短期投资月报表2 短期投资管理 短期投资明细表3 短期投资明细表 短期投资明细表 2 短期投资明细表 4 

  第14章 投资项目决策案例

单个项目投资分析表项目投资成本 28000年增现金流入量 8000贴现率 9.0% 9使用年限 5内部报酬率 13.2%年增现金流入量 4000 5000 6000 7000 8000 9000内部报酬率 -10.3% -3.7% 2.3% 7.9% 13.2% 18.2%贴 现 率9 0 0 07 0 0 05 0 0 03 0 0 0- 1 5 . 0 %- 1 0 . 0 %- 5 . 0

企业生产线投资项目现金流量表项目投资 三个投资项目比较决策之一 投资项目决策审批流程 十四短期投资月报表 扩展案例1 三个投资项目比较决策之二 第14章投资项目决策案例 投资回报决策 项目决策控制流程 项目决策管理制度