工作底稿原材料

  工作底稿—应付票据

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.03 索引号: F2-0审查项目: 应付票据 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.09 页 次 :调整事项说明及调整分录本项目期末未审数为 3,750,000.0

应付票据记录表1 待摊费用底稿 文件53应付票据备查簿 工作底稿原材料 工作底稿应付工资 工作底稿预付帐款 工作底稿应付票据 应付票据管理制度2 工作底稿应付福利费 工作底稿应付帐款 应付票据明细表 应付票据管理制度 5-3应付票据 应付票据记录表 3-2-2-03负债类应付票据 二十三应付票据明细表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应收票据

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: A 公司 审核员: 程捷 日期: 2006.02.14 索引号: A4-0审查项目: 应收票据 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.02.19 页 次:调整事项说明及调整分录本期项目未审数为 9,050,000.00 元

待摊费用底稿 工作底稿原材料 工作底稿应收补贴款 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 工作底稿应收票据 

  审计工作底稿：内部控制调查问卷

审计工作底稿：内部控制调查问卷年度被审计单位名称:目录 说明一、管理机构、管理制度的调查1.控制环境调查记录2.会计系统控制调查记录会计系统计算机系统3.控制环境和会计系统内控调查小结二、业务循环调查1.销售与收款循环内控问卷2.购置与付款循环内控问卷3.生产循环以及工薪与人事循环内控问卷4.仓储与存货循环内控问卷5.融资与投资循环内控问卷三、各业务循环控制评价结论

内部控制制度调查问卷 审计工作 审计工作手册有过时 8记录审计工作 1财务尽职调查工作底稿总表及目录 工作底稿原材料 内部控制调查问卷 工作底稿内部往来 生产循环调查问卷2 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 控制环境问卷 审计工作底稿2 审计工作底稿控制环境调查记录表 审计工作底稿实物核查记录表 工作底稿应收股利 审计工作底稿 成本审计工作流程 审计工作底稿会计系统控制调查表 审计调查记录 审计底稿模板-通用 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 6完成审计工作 生产循环调查问卷 审计工作底稿格式 工作底稿收入循环 预提费用底稿 

  工作底稿—固定资产及累计折旧

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: B 公司 审核员: 李辰 日期: 2006.01.28 索引号: C1-0-1审查项目: 固定资产 会计期间: 2005.12.31 复核员: 刘佳 日期: 2006.01.29 页 次:调整事项说明及调整分录调整事项说明如下：1.（底稿见索引 C1

固定资产台账表2 工作底稿原材料 计算累计销售额奖金 工作底稿应收股利 固定资产累计折旧月发生额表 固定资产台账表 工作底稿固定资产及累计折旧 固定资产累计折旧明细表2 固定资产累计折旧明细表 上月业绩累计表 固定资产日常管理办法 固定资产扩充计划表 固定资产内部调拨单 固定资产台账表1 计算本月累计折旧额 折旧方法 预提费用底稿 

  工作底稿－无形资产

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD被审计单位: F 电子公司 审核员: 李涛 日期: 2006.02.26 索引号: D1-3审查项目: 无形资产 会计期间: 2005.12.31 复核员: 洪迪 日期: 2006.03

无形资产外购业务流程 工作底稿原材料 工作底稿应收股利 工作底稿应付票据 无形资产转让工作流程 预提费用底稿 

  符合性测试工作底稿-工资表格

工资及应付工资内控测试表计时计件工资记录 抽查若干时期的工资汇总表 抽查工资单 备注序号 生产车间原始记录 劳资部门制单依据 1 2 日期 3 4 5 6 7 8 9 101 XXX5 月份工时记录单 XXX 工资标准表 5.30 2 XX 5 月工时记录单 XXX 工资标准表X 5.30 3 5.30

符合性测试工作底稿-工资表格 符合性测试审计程序工薪与人事循环程序 工资及福利底稿 套用表格样式 符合性测试底稿-销售与收款循环程序ABC 工作底稿原材料 补充表报表格式 工作底稿应付工资 工作底稿预付帐款 内控测试工作底稿 工作底稿在建工程 工作底稿应付福利费 符合性测试审计程序生产循环程序表 符合性测试底稿-投资与融资循环审定表1 

  审计工作底稿(1)

审计工作底稿索引号被审计单位名称编制人 日期 复核人 日期审计期间或截至日 审计方法审计事项审计情况记录:结论及说明

审计工作处置表 审计工作底稿审计结案表 工作底稿原材料 财务报表审计工作底稿编制指南 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 审计工作底稿2 内控记录工作底稿 审计工作底稿控制环境调查记录表 审计工作底稿实物核查记录表 审计工作底稿 一般审计工作流程图 工作底稿在建工程 审计工作底稿会计系统控制调查表 工作底稿货币资金 工作底稿借款 审计底稿模板-通用 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 审计工作底稿经营环境及状况调查表 审计工作底稿格式 

  审计工作底稿(2)

审计工作底稿审计工作底稿审计对象 审计时间审计内容发现的问题处理意见附件审计人员签字 被审计对象签字

审计工作处置表 审计工作底稿审计结案表 工作底稿原材料 财务报表审计工作底稿编制指南 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 审计工作底稿2 内控记录工作底稿 审计工作底稿控制环境调查记录表 审计工作底稿实物核查记录表 审计工作底稿 一般审计工作流程图 工作底稿在建工程 审计工作底稿会计系统控制调查表 工作底稿货币资金 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 审计工作底稿经营环境及状况调查表 审计工作底稿格式 

  审计工作底稿

审计工作底稿索引号被审计单位名称编制人 日期 复核人 日期审计期间或截至日 审计方法审计事项审计情况记录:结论及说明

审计工作处置表 审计工作底稿审计结案表 工作底稿原材料 财务报表审计工作底稿编制指南 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 审计工作底稿2 内控记录工作底稿 审计工作底稿控制环境调查记录表 审计工作底稿实物核查记录表 审计工作底稿 一般审计工作流程图 工作底稿在建工程 审计工作底稿会计系统控制调查表 工作底稿货币资金 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 审计工作底稿经营环境及状况调查表 审计工作底稿格式 

  审计工作底稿（样表） (2)

1审计工作底稿（样表）填表日期： 年 月 日审计对象 审计项目内容摘要发现的问题评价和建议审计对象意见审计部门： 审计组长（主审

审计工作处置表 审计工作底稿审计结案表 工作底稿原材料 财务报表审计工作底稿编制指南 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作总结样表 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 审计工作底稿2 审计工作底稿实物核查记录表 审计工作底稿 工作底稿在建工程 审计工作底稿会计系统控制调查表 工作底稿货币资金 审计工作记录样表 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 审计工作底稿经营环境及状况调查表 审计工作底稿格式 

  审计工作底稿（样表）

1审计工作底稿（样表）填表日期：年 月 日审计对象 审计项目内容摘要发现的问题评价和建议审计对象意见审计部门： 审计组长（主审

审计工作处置表 审计工作底稿审计结案表 工作底稿原材料 财务报表审计工作底稿编制指南 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作总结样表 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 审计工作底稿2 审计工作底稿实物核查记录表 审计工作底稿 工作底稿在建工程 审计工作底稿会计系统控制调查表 工作底稿货币资金 审计工作记录样表 审计工作底稿资产负债表纵向分析表 审计工作底稿经营环境及状况调查表 审计工作底稿格式 

  审计工作底稿：会计系统控制调查表

审计工作底稿：会计系统控制调查表年度单位名称：应 调 查 项 目 内 容 评 述1.财会主管方面 （1）会计和财务方面的事项，是集中于总部或母公司处理，还是按分权原则， 由各子公司或分部分别处理，集中或分散程度如何？ （2）财务主管拥有哪些方面专业知识和技能，掌握的深度和训练程度如何？ （3）财会主管是否能参加企业生产经营的重大决策？ （4）财会主管对重大支出是否亲自核准？ 2

设备情况调查表 审计工作处置表 系统操作员 审计工作底稿审计结案表 1财务尽职调查工作底稿总表及目录 工作底稿原材料 财务报表审计工作底稿编制指南 审计工作底稿内部控制调查问卷 审计工作底稿样表 审计工作底稿样表2 审计工作底稿1 审计工作底稿2 审计工作底稿控制环境调查记录表 审计工作底稿 审慎性调查控制流程 住房情况调查表 审计工作底稿会计系统控制调查表 工作底稿货币资金 审计调查记录 审计工作底稿经营环境及状况调查表 承包商情况调查表 审计工作底稿格式 

  工作底稿－原材料

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: XXX 日期: 2006.03.20 索引号: A124审查项目: 原材料 会计期间： 2005.12.31 复核员: XX 日期: 2006.03.30 页次:一、审计程序-原材料：序号 内

工作底稿原材料 工作底稿其他应收款 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 原材料月报表 原材料盘库表 工作底稿应付票据 原材料冲退税分析表 原材料成本分析 原材料明细分类账户本期发生额及余额明细表 工作底稿其他应付款 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应付帐款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A公司 审核员: 刘明 日期: 2006.02.10 索引号: F3审查项目: 应付帐款 会计期间： 2005.12.31 复核员: 王一 日期: 2006.02.11 页次:一、审计目标：确定应付帐款的发生及偿还记录

暂估应付帐款管理 工作底稿原材料 工作底稿其他应收款 问题帐款报告书1 工作底稿坏帐准备 工作底稿应付工资 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应付票据 工作底稿应付福利费 应付帐款管理 应付帐款函证情况表 工作底稿应付帐款 应付帐款程序表 应付工资审计底稿模板-通用 工作底稿应付股利 

  工作底稿－应收补贴款

上海立信长江会计师事务所有限公司SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO., LTD审计程序表被审计单位: A进出口有限公司 审核员: 王澜 日期: 2006/3/20 索引号: A11审查项目: 应收补贴款 会计期间： 2005年12月31日 复核员: 陈昕 日期: 2006/3/24 页次:一、审计目标：确定应收

薪资补贴办法1 统计补贴费用 工作底稿原材料 工作底稿坏帐准备 工作底稿短期投资 工作底稿应收补贴款 补贴统计表 律师工作底稿 工作底稿应收股利 工作底稿预付帐款 工作底稿固定资产及累计折旧 工作底稿应交税金 工作底稿应收票据