13资金计划编制工作标准任务名称节点任务程序、重点及标准时限相关资料程序C2确定编制年度资金计划的时间，一般为每年的第四季度编制下年度的资金计划2个工作日内重点依实际情况11资金计划编制工作流程图编号：11资金计划编制工作流程图编号：12财务计划编制工作标准任务名称节点任务程序、重点及标准时限相关资[ Tag ]
1 / 2年度预算编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 财务部负责人收集相关资料 5个工作日内 由财务部经理向总经理提供预算资料 1个工作日内重点 提供适用的预算资料标准提供资料C2 合理的预算资料程序 总经理召开预算会议 1个工作日内 传达经营指标 即时重点 传达预算经营指标标准召开会议A2 往年同期预算指标程序 各部门召开本
1 / 3财务分析报告编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 收集整理资料，包括：会计报表（资产负债表、现金流量表、利润表）、审计报告、企业的会计政策、其他途径取得的有关资料、有关部门对比分析所需的资料，以及其他相关资料，如市场前景、产销情况、员工构成、技术开发、预测、计划、定额和标准等资料3个工作日内 核实审定资料 3个工作日内重点 相关资料的收
1 / 2财务计划编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 财务部明确经营战略目标 1个工作日内 明确财务目标 1个工作日内 进行战略描述 2个工作日内重点 明确经营目标和财务目标标准明确战略目标 确定的经营战略目标一、公司财务管理制度二、财务基本假设程序 以销售为基础，考虑现销、赊销比例、信用条件、收款时间、支付方式等，并预测销售收入2
1 / 2预算编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序 编制不同性质的预算，需提供相应的预算资料 营业活动预算是反映企业预算期日常发生的基本经营业务预算，编制前，需要提供相应的销售、生产、直接材料、直接人工、制造费用及产品成本预算等根据企业实际情况 投资活动预算是对企业在预算期内从事的各种投资活动所编制的预算，应根据预算期内的投资计划编制根据企业实际情况
1 / 2利润表编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 利润表上各项目的资料来源，取自企业各损益类科目的本期发生额 1个工作日内重点 损益类科目报表的收集标准汇总各损益类科目 利润表的编制方法一、各损益类科目的会计报表程序C3 全面清查资产、核实债务，包括查明财产物资的实存数量与账面数量是否一致，各项结算款项的拖欠情况及其原因等根据企业情况
1 / 2现金流量表编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 全面清查资产、核实债务，包括查明财产物资的实存数量与账面数量是否一致，各项结算款项的拖欠情况及其原因等根据企业情况 核对相关会计账簿记录与会计凭证的内容、金额是否一致，记账方向是否一致，核对各相关会计账簿之间的余额，检查相关的会计核算是否按照国家统一的会计制度的规定进行等根据企业情况 对于在
1 / 2资产负债表编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 填制和审核原始凭证，填制记账凭证， 审核后登记明细账 1个工作日内 凭证汇总，登记总账 1个工作日内 准备上年末资产负债表、有关总账、明细账，查阅备查登记簿记录 1个工作日内重点 准备上年末会计报表资料标准汇总资产负债所有者权益类科目 资产负债表的编制方法一、上年末会计报表资料程
子公司资金计划控制流程图集团资金计划控制流程图分管总裁集团资金部子公司收支计划执行情况及分析表子公司收支计划执行情况及分析表子公司收支计划执行情况及分析表子公司收支计划执行情况及分析表子公司收支计划执行情况及分析表
资金计划控制流程子公司总经理子公司资金部门子公司各部门收支计划执行情况及分析表子公司各部门收支计划执行情况及分析表子公司各部门收支计划执行情况及分析表子公司各部门收支计划执行情况及分析表
1 / 1资金计划编制工作流程图编号
资金计划编制流程相关部门步骤总经理做好年度资金计划的准备工作并遵照执行研究上年的资金计划数据并确定编制要求分别编制年度资金计划草案并汇总形成最终的年度资金计划草案财务总监 财务部 下属单位资金计划的编制要真实、可靠、完整，量入为出，综合平衡各单位编制自身的资金计划要考虑自身的年度发展规划，吸取往年的资金使用经验财务部汇总各单位计划时要统筹兼顾，以企业总体计划为着眼点召开年度资金平衡会议
资金计划编制流程注：虚线为上报线，实线为下达线，以下同。子公司收支计划 子公司收支计划子集团收支计划子公司收支计划子公司收支计划集团资金部集团资金计划编制流程图子公司总经理子公司资金部门部门收支计划 部门收支计划 部门收支计划 部门收支计划分管总裁
1 / 3资金计划编制工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 确定编制年度资金计划的时间，一般为每年的第四季度编制下年度的资金计划2个工作日内重点 依实际情况标准确定编制计划时间 编制计划的时间一、资金管理制度程序C3 财务部负责制定全公司资金计划 根据企业情况重点 编制资金计划的批文和依据标准资金计划标准 制定出具体要求和标准格式一