了解被审计单位内控制度工薪与人事循环调查问卷受访人：回答缺点年份调查问题不适用是否注释主要次要1.雇佣人员是否经过适当核准？2.人事部门是否为每一位新雇员编制授权表（利安达信隆会计师事务所有限责任公司REANDA被调查单位:编制：日期：项目页次：了解被审计单位内控制度工薪与人事循环调查问卷受访人：回[ Tag ]
了解被审计单位内控制度工薪与人事循环调查问卷受 访 人：回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要1.雇佣人员是否经过适当核准？2.人事部门是否为每一位新雇员编制授权表（书面通知员工的雇佣及职位变动）？3.人事档案资料是否只限于经授权人员才可接近？4.员工离职是否立即通知薪金部门？5.薪金的增减是否经过核准？6.工勤原始记录是否适当，有无适当管制以防止涂改？7.是否使
生产循环调查问卷（一）受访人：回 答 缺 点 年 份调查问题 不适用是 否注 释 主要次要（一）总体情况1、 是否建立成本核算与管理制度？2、 成本开支范围是否符合有关规定？3、 成本核算制度是否适合生产特点，并严格执行？4、 各成本项目的核算、制造费用的归集与分配、产品成本的结转是否严格按规定办理，前后期是否一致？5、 是否定期盘点在产成品，并作为在产品成本的分配依据？（二）计划和控制生产1
联创光电科技股份有限公司 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 仓储与存货循环调查问卷（一）受访人：回 答 缺 点调查问题 不
利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 工薪与人事循环调查问卷（一）受 访 人：回 答 缺 点调查问题 不适用是 否
利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 生产循环调查问卷（一）受访人：回 答 缺 点调查问题 不适用是 否 注 释 主要 次要（一）总体情况
符合性测试审计程序工薪与人事循环审计目标：1.确定被审计单位工薪与人事循环的内部控制制度是否得到一贯、有效的执行；审计程序 执行情况 索引号 执行人1 工资及应付工资相关内部控制制度的符合性测试：（1） 工资标准的制定及变动是否经授权批准；（2） 计时、计件工资的原始记录是否齐全；（3） 选择若干时期的工资汇总表，检查：姓名与工资标准及人事部门记录核对
利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 采购与付款循环调查问卷（一）受访人：回 答 缺 点调查问题 不适用 是 否注
索引号：Y5工薪与人事循环符合性测试程序表单位名称： 测试人员： 日期： 会计期间：
利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 生产循环调查问卷（一）受访人：回 答 缺 点调查问题