销售业务的主要风险企业实施销售业务内部控制过程中应至少关注的风险如图9-2所示。图9-2销售业务内部控制过程中存在的风险采购业务主要风险对采购业务进行内部控制，至少应关注的风险如图7-2所示。图7-2采购业务内部控制过程中存在的风险资金活动的主要风险在资金活动内部控制过程中，至少应关注的几项风险如图[ Tag ]
财务报告的主要风险财务报告在编制、对外提供和分析利用过程中，应至少关注的风险，如图14-2 所示。图 14-2 财务报告内部控制过程中存在的风险
工程项目的主要风险工程项目建设过程中，可能存在的风险如图 11-2 所示。图 11-2 工程项目建设过程中存在的风险
业务外包的主要风险企业实施业务外包时，至少应识别和关注的风险，如图 13-2 所示。图 13-2 业务外包内部控制过程中存在的风险
人力资源的主要风险人力资源在引进、开发、使用、退出过程中存在的风险如图 3-2 所示。图 3-2 企业建设人力资源过程中存在的风险
人力资源的主要风险及管控在企业人力资源建设过程中，不可避免地要面临各种各样的风险。人力资源内部控制，就是通过人力资源的规范化管理来降低、规避各种风险，达到为企业发展战略服务的目的
企业文化的主要风险企业在生产经营过程中，企业文化控制不好，可能存在的风险如图 5-2 所示。图 5-2 企业文化建设过程中存在的风险
企业文化的主要风险及管控企业文化在企业生产经营过程中起着重要的作用，同时，如果企业文化建设不佳，也可能给企业的经营管理带来很多风险。企业文化内部控制的核心就是防范企业文化的风险，引导企业文化良性健康发展
信息系统的主要风险在企业信息系统开发与运行过程中，至少需要关注的风险如图 18-2 所示。图 18-2 企业对信息系统实施内部控制过程中存在的风险
内部信息传递主要风险企业内部信息传递过程中，至少需要关注的风险如图 17-2 所示。图 17-2 内部信息传递内部控制过程中存在的风险
发展战略的主要风险及管控内部控制的核心思想是进行风险的管控。发展战略内部控制的最终目的就是降低发展战略制定与实施过程中的风险，确保企业战略的平稳运行
合同管理主要风险企业加强合同管理，应至少关注的风险如图 16-2 所示。图 16-2 合同管理内部控制过程中存在的风险
担保业务的主要风险企业对担保业务实施内部控制时，至少应关注的风险如图 12-2 所示。图 12-2 担保业务内部控制过程中存在的风险
研究与开发的主要风险企业开展研究与开发活动，应至少关注的风险如图 10-2 所示。图 10-2 研究与开发内部控制过程中存在的风险
社会责任的主要风险企业在履行社会责任过程中存在的风险如图 4-2 所示。图 4-2 企业履行社会责任过程中存在的风险
社会责任的主要风险及管控企业社会责任风险控制，是企业内部控制体系中重要的一环。企业忽视社会责任或社会责任缺失，将面临一系列的风险，如逐渐失去持续获利能力，丧失内部凝聚力，导致关键人才流失，降低企业的综合竞争力等，这些将给企业长远发展带来一定的影响
组织架构的主要风险及管控组织架构内部控制的核心是进行组织架构风险的管控。组织架构内部控制的最终目的就是建立完善的企业内部组织架构系统并使其平稳、有效地运行，确保企业战略目标的实现。1.1.1 组织架构的主要风险企业组织架构设计及建立后，至少应识别和关注的风险如图 1-2 所示。图 1-2 组织架构内部控制过程中存在的风险1.1.2 组织架构风险管控图针对组织架构设计及运行中的主要风险，可通过下
采购业务主要风险对采购业务进行内部控制，至少应关注的风险如图 7-2 所示。图 7-2 采购业务内部控制过程中存在的风险
销售业务的主要风险企业实施销售业务内部控制过程中应至少关注的风险如图 9-2 所示。图 9-2 销售业务内部控制过程中存在的风险
资金活动的主要风险在资金活动内部控制过程中，至少应关注的几项风险如图 6-2 所示。图 6-2 资金活动内部控制过程中存在的风险