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潍 柴 动 力 股 份 有 限 公 司 与 山 东 重 工 集 团 财 务 有 限公 司 发 生 存 款 业 务 风 险 应 急 处 置 预案为有效防 范、 及时 控制和化 解潍柴 动 力股份 有 限公司 （ 以下简称公司” ） 在山东 重工 集团财务 有限公 司 （以下简称 “财务 公司” ） 存款 的资金风 险，维 护 资金安全 ，特制 定 本风险处 置预案 。第一章 组织机 构 及职责第
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担保业务风险评估流程1.担保业务风险评估流程与风险控制图担保业务风险评估流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险 股东大会/董事会/总经理财务总监财务部审计部及法律顾问担保经办人担保申请人阶段D1D2D3D42.担保业务风险评估流程控制表担保业务风险评估流程控制控制事项 详细描述及说明阶段控制D11.企业各项担保业务必须经董事会或股东大会批准，企业任何其他部门或个人均
珠 海 格 力 电 器 股 份 有 限 公 司票据 池 业务风险处置预案第 一章 总 则第一条 为有效 防 范、及时 控制和 化解珠 海格力 电 器股份 有限公 司（以下简 称“ 格力 电器” 或“公 司” ）在 合作银 行办理 票据池业 务的风 险，维 护公司资金 安全，特制定本预案。第 二章 组 织 机构 职 责第二条 格力电 器 成立票据 池业务 风险预 防处置领 导小组 （以下 简
研究与开发风险管控图企业对研究与开发风险进行内部管控，可参照图 10-3 执行。图 10-3 研究与开发风险管控图
立项与研究业务风险企业开展立项与研究活动至少应当关注下列风险，具体如图 10-3 所示。研发计划与国家科技发展战略不匹配，研发承办单位或专题负责人不具有相应资质，可能导致研发失败，造成企业经济损失内容内容内容研究项目未经科学论证或论证不充分，可能导致创新不足或资源浪费内容内容内容2研发人员配备不合理或研发过程管理不善，可能导致研发成本过高，舞弊或研发失败内容内容内容31研发过程管理不善，费用失控
1衍生工具业务风险管理制度第 1 条 为了引导企业加强对衍生工具业务的内部控制，提高衍生工具业务风险管理水平，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。第 2 条 本公司衍生工具交易风险识别的原则是重要性原则、定量原则及定性原则。第 3 条 本公司衍生交易风险包括但不限于如下四个方面。1.信用风险。2.市场风险。3.操作风险。4.其他风险。第 4 条 信用风险1.证券部门要建立对
1衍生工具业务风险评估办法第 1 章 总则第 1 条 目的为了规范衍生工具业务风险评估的程序，采用科学、合理的方法对风险进行评估，特制定本办法。第 2 条 在评估风险时，应当考虑下列因素，选用相关评估方法予以定性或定量。1.衍生工具及其交易活动的性质、规模和复杂程度。2.数据收集系统的能力。3.评估方法、局限性以及公司理解其结果的能力。第 3 条 评估人员董事会应指定高层主管人员随时关注
1衍生工具业务风险评估报告一、期货交易业务风险评估对象期货交易业务风险评估的对象详见下表。期货交易业务风险评估对象评估对象 评估对象说明宏观环境变化风险1.该类风险是通过影响其他金融市场进而影响期货市场而产生的2.风险构成，包括不可抗力造成的风险、政治因素产生的风险、经济因素产生的风险、社会因素产生的风险、国际游资冲击产生的风险等3.该类风险为不可控风险，能够影响对价格的合理预期政策性风险1.政
衍生工具业务风险评估流程1.衍生工具业务风险评估流程与风险控制图衍生工具业务风险评估流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会 审计委员会 风险管理委员会 证券部阶段D1D2D3开始审核 如果衍生工具业务风险评估实施方案不能适当审批或超越授权审批，可能会产生重大差错或舞弊、欺诈行为，从而使企业遭受损失如果衍生工具交易的风险评估不够充分可靠，可能导致领导决策层做
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销售业务风险管控图企业应制定规范的销售政策和策略，明确销售业务的职责和审批权限，采取有效措施控制销售业务中的各类风险，确保企业销售目标的实现。具体控制措施如图 9-3 所示。图 9-3 销售业务风险管控图