最佳现金持有量分析单位：元方案1方案2方案3现金持有量4000080000100000资本成本350028005600管理成本150016502400短缺成本3210021最佳现金持有方案分析单位：元方案1方案2方案3现金持有量4000080000100000资本成本350028005600管理成本[ Tag ]
02 现金持有方案分析表方案项目1 2 3 4现金成本机会成本管理成本短缺成本总成本
1 / 1存货最佳经济订货批量会计管理制度按照存货管理的目的，需要通过合理的进货批量和进货时间，使存货的总成本最低，这个批量叫做经济订货量或经济批量。经济订货量基本模型需要设立的假设条件是：1.企业能及时补充存货。2.能集中到货。3.不允许缺货。4.需求量稳定，并且能预测。5.存货单价不变，不考虑现金折扣。6.企业现金充足，不会因现金短缺而影响进货。7.所需存货市场供应充足，不会因买不到需要的
存货持有成本分析 可以肯定地说,在过去的 20 年,库存是很多公司关注的焦点。很多人认识到公司存货持有太多，导致其成本或生产产品或提供服务的费用支出上涨。早在 70 年代，福特汽车公司就预测它的制成品库存（work-in-process, WIP）是丰田公司的 15 倍，这是非常突出的竞争劣势。整个 90 年代供应链管理的导向集中于降低供应链的库存水平，从而有效的降低库存成本。 库存成本主要包括
现金为王之一：现金流量的构成分析 作者:德隆 来源:中国管理传播网日期:2003-02-21点击:286目前，与现金流量表（statement of cash flows，SCF）相关的财务比率指标的发展比较缓慢。造成的原因有：大部分的财务比率是将一个损益表项目与一个资产负债表项目联系起来，这已成为财务分析的常用方法；在国际上，直到 1971 年 SCF 才成为要求编制的报表，分析者
15 现金及现金等价物净增加额解析表项目 行次 金额不涉及现金收支的投资和筹资活动： 1以固定资产偿还债务 2以投资偿还债务 3以固定资产进行投资 4以存货偿还债务 5将净利润调节为经营活动的现金流量： 6净利润 7加：计提的坏账准备或转销的坏账 8固定资产折旧 9无形资产摊销 10处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 11固定资产报废损失 12财务费用 13投资损失（减
甲产品 乙产品 合计 生产能力产量 0 0边际贡献 10 8 0一车间加工小时 5 2 0 15000二车间加工小时 2 4 0 12000最大销量 2500 2000
基本信息贷款时间 2013/1/1贷款金额 ￥150,000.00贷款利率 8.14%贷款年限 2企业可承受最高月还款额 ￥7,000.00最优还款方式 等额本金还贷法方案1：等额本息 方案2：等额本金月份数 每月偿还额 月份数 月利率1 ￥6,793.68 1 0.67%2 ￥6,793.68 2 0.67%3 ￥6,793.68 3 0.67%4 ￥6,793.68 4 0.67%5 ￥6
最 佳 筹 资 方 案 分 析筹资种类A方案 B方案 C方案筹资额所占比重筹资成本率加权平均筹资成本筹资额所占比重筹资成本率加权平均筹资成本筹资额所占比重筹资成本率加权平均筹资成本长期借款 40 8% 6% 0.48% 50 10% 6.50% 0.65% 80 16% 7% 1.12%长期债券 100 20% 7% 1.40% 150 30% 8% 2.40% 120 24% 7.50% 1
业绩奖金标准表销售额 参照销售额 比例2500以下 0 0.00%40002500 2500 10.00%50004000 4000 12.50%60005000 5000 14.00%6000以上 6000 16.00%行标签 求和项:金额程思远 9762李程颢 5208李婷婷 6406刘小杰 9692袁木宇 5098张寒玉 4344张然 8288郑杰 5930朱萧晓 8156总计 62
最佳现金持有量分析单位：元方案1 方案2 方案3现金持有量 40000 80000 100000资本成本 3500 2800 5600管理成本 1500 1650 2400短缺成本 32100 21500 29000总现金持有成本 37100 25950 37000
贷款总额(元) 还款期限(年) 年利率 总还款次数￥2,000,000.00 5 7.05% 60综合结果方案1：等额本息法 方案2：等额本金法还款总额 还款总额最高还月还款额 最高还月还款额利息总额 利息总额可行性 可行性期次 所还利息 月还款总额 所还利息 月还款总额
最佳现金持有方案分析单位：元方案1 方案2 方案3现金持有量 40000 80000 100000资本成本 3500 2800 5600管理成本 1500 1650 2400短缺成本 32100 21500 29000总现金持有成本 37100 25950 37000项目 数值全年现金需求量（元） 800000现金交易性成本（元/次） 1200有价证券利率 10%最佳现金持有量（元） 13856
最佳现金持有方案分析方案1 方案2 方案3现金持有量 320,000.00 378,000.00 432,000.00资本成本 33,200.00 42,000.00 54,300.00管理成本 46,700.00 15,690.00 41,200.00短缺成本 132,200
现金流量表项目 金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 8,783,578,034.09收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金 31,993,860.53现金流入小计 8,815,571,894.62购买商品、接受劳务支付的现金 6,332,388,713.02支付给职工以及为职工支付的现金 421,720,300.31支付的各项税费 650,717,745.04支付的
资 产 负 债 表编制单位： 年度：资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益流动资产： 流动负债：货币资金 815 131 1 406 300 短期借款交易性金融资产 0 15 000 交易性金融负债应收票据 66 000 246 000 应付票据应收账款 598 200 299 100 应付账款预付款项 1
现金流量表年度： 2008年项目名称 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金 ￥580,000 ￥600,000 ￥630,000 ￥700,000收到的税费返还 ￥1,200 ￥1,500 ￥1,600 ￥1,800收到的其他与经营活动有关的现金 ￥8,000 ￥75,000 ￥6,000 ￥6,300现金流入小计购买商品，接受劳务支付的现