直接材料预算季度第一季度第二季度第三季度第四季度全年预计生产量13801660214025507730单位产品材料用量2525252525生产需用量34500415直接人工预算项目第一季度第二季度第三季度第四季度全年预计生产量(件)105155198182640单位产品工时(小时)101010101[ Tag ]
21 直接人工预算表单位：元季度项目 一季度 二季度 三季度 四季度 本年合计预计生产量单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额（工时）单位工时工资率A产品预计直接人工成本总额预计生产量单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额（工时）单位工时工资率B产品预计直接人工成本总额预计生产量单位产品工时定额（工时）直接人工工时总额（工时）单位工时工资率预计直接人工成本总额C产品直接人工成本总额合
一般管理费预算分析表部门： 月份： 年 月编号 项目 当月差异 累计差异 原因分析1 工资2 员工福利费3 福利保健费4 教育经费5 工会会费6 旅费7 交通费8 广告宣传费9 车辆维修费10 修理费11 租赁费12 物料用品费13 邮电通信费14 水电费15 税金16 消耗品费17 业务活动费
Page 1 of 3预算分析类制度第一节 管理报表项目责任归属为确保管理报表真实、准确体现当期营运状况，现对 XX 管理报表项目责任归属明确，规定如下：1、 各部门主管领导为管理报表项目本部门职能负责第一责任人，对本部门提供数据、数据合理性、提报时限负第一责任，具体人员如附件一所示2、 各部门预算执行人为管理报表项目本部门职能负责具体项目执行人，对本部门提供数据、数据合理性、提报时限具体事务负
预算分析与考核控制预算执行过程中，预算责任单位要及时检查、追踪预算的执行情况，形成预算差异分析报告，于每月上旬将上月预算差异分析报告交预算部（财务部），最后由预算部（财务部）形成总预算差异分析报告，交全面预算管理委员会，为全面预算管理委员会对整个预算的执行进行动态控制提供资料依据。预算差异分析报告应有以下内容：一、本期预算额、本期实际发生额、本期差异额、累计预算额、累计实际发生额、累计差异额；二
预算分析工作流程 部门步骤董事会分析资料保管执行预算预算分析审定审批预算执行人员预算委员会执行预算财务部经理预算分析数据资料收集汇总预算管理人员提供预算执行数据资料分析本部门预算执行情况整理分析预算执行数据资料审批审批说明差异原因预算内汇总各部门预算执行情况同预算目标进行比较分析差异范围差异合理编制差异分析报告预算资料整理保存补充完善审定
三、每百件产品直接人工定额每百件产品直接人工定额产品名称及规格：1.工序（岗位）名称 2.定员人数 3.工价4.每件产品人工定额5.每百件产品人工定额
表 11-6 甲产品直接人工标准成本项目 标准月标准总工时（1） 15 600 小时月标准总工资（2） 168 480 元标准工资率（3）（2）（1） 10.8 元/小时单位产品工时用量标准（4） 1.5 小时直接人工标准成本（5）（4）（3） 16.20 元
直接人工与生产费用月报表月份本月 预算数项目金额 % 金额 说明事项直接人工油脂电力费包装费其他间接物料变动费用 小计间接人士医药费伙食费劳工保险费电气材料消耗品燃料文具印刷旅费模具费工具租金保险费水电费折旧费用杂费固定费用小计制造费用合计
直接人工及制造费用定额与实际比较表科 目 实际 定额 比较差异 单位成本 说 明直接人工变动制造费用高压热水冷却水电力费折旧机械修护费消耗品业务费用摊销费用其他费用制造费用合计生产成本合计工作时间（分）每分钟成本每分钟分摊的固定成本
直接人工成本控制办法直接人工成本控制办法第 1 章 总则第 1 条 目的为了加强对公司直接人工成本的控制与管理，严格执行公司制定的工时定额管理规定，结合公司实际情况，特制定本办法。第 2 条 适用范围本办法适用于直接人工成本控制工作。第 3 条 相关术语义1.直接人工成本是指能归属于成本对象（已完工的或在制造中的）并且能通过经济、简便的方法追溯到成本对象的全部制造人工的补偿。2.工时定额
产销预算分析表项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 整年数额预计销售量加：预计期末存货量预计需求量减：期初存货量预算期生产量直接材料消耗（KG）直接材料成本（元/KG）直接工时消耗（小时）直接人工成本（元）销量预算表季度 销售量（件） 销售单价（元） 销售金额（元）第一季度 13600 450第二季度 14200 450第三季度 12900 450第四季度 13900 450合计直接成本
企业采购预算分析表项 目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度预计生产需求量（KG）预计期末存料量（KG）预计需求量合计（KG）期初存料量（KG）预计原料采购量（KG）预计原料单价（元）预计采购金额（元）期初应付账款（元）第一季度采购金额（元）第二季度采购金额（元）第三季度采购金额（元）第四季度采购金额（元）现金支出合计（元）整年企业采购预算分析表产销预算分析表项目 第一季度 第二季度
企业采购预算分析表项 目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度预计生产需求量（KG） 40872 42327 38910 41721预计期末存料量（KG） 2962.89 2723.7 2920.47 2800预计需求量合计（KG） 43834.89 45050.7 41830.47 44521期初存料量（KG） 2750 2962.89 2723.7 2920.47预计原料采购量（KG
2013年销售收入预算表公司名称 华云信息有限公司预算年度 2013年 制表时间销售收入预算 月份 1 2 3 4 5 6 7销售总收入 单位：元 54250 53832.5 51125 49762.0644986.2842577.1 51183.39销量A 产品 单位：件 100 125 130 135 130 136 155B 产品 单位：件 150 120 100 86 68 48 68定
每百件产品直接人工定额产品名称及规格：1、工序（岗位）名称 2、定员人数 3、工价4、每件产品人工定额5、每百件产品人工定额审批
直接材料预算季度 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年预计生产量 1380 1660 2140 2550 7730单位产品材料用量 25 25 25 25 25生产需用量 34500 41500 53500 63750 193250加：预计期末库存量 8300 10700 12750 13500 45250合计 42800 52200 66250 77250 238500减：预计期初库存
直接人工预算项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年预计生产量(件) 105 155 198 182 640单位产品工时(小时) 10 10 10 10 10人工总工时(小时) 1050 1550 1980 1820 6400每小时人工成本(元) 2 2 2 2 2人工总成本(元) 2100 3100 3960 3640 12800