折现发行债券定价日计数基准01成交日20045152到期日20058103贴现率5.00%4清偿价值100日计数基准34债券价格（元）#NAME实际天数3折现发行债券收益率计算日计数基准01成交日20046192到期日20048313价格（元）99.004清偿价值100日计数基准45债券收益率5.1[ Tag ]
采取发行股份方式筹集实收资本（版本 2）1 / 7股票发行上市股票发行上市法律流程2.1.1 尽职调查及上市方案设计时 间 工作内容以及所需文件目录 备 注第一阶段 尽职调查及上市方案设计T+0 日 企业作出上市决策文件1.签订法律顾问协议 ，确定律师；2.律师制作相关协议及相关人员保密承诺，以备全部中介机构人员进场。T+1 日 确定券商、审计师、评估师（如有）文件 签订相关顾问协议
第四章 辅导、保荐及发行与上市的程序一、企业改制设立股份有限公司后应进行辅导和保荐，并经当地证监局验收合格股份有限公司成立后在具有保荐资格的保荐人的辅导、保荐下规范运作，辅导情况需报当地证监局备案。辅导机构应于辅导期内对接受辅导的人员进行集中授课和必要的书面考试。辅导期限已没有明确要求，实务中辅导期一般不少于 3 个月。在辅导规范后，证监会驻当地派出机构对股份公司的改制设立合法性、规范运作及公
1 / 4季度报告内容与格式特别规定（公开发行证券的公司信息披露编报规则）第一章 总 则第一条 为规范上市公司季度报告的编制及信息披露行为，保护投资者合法权益，根据公司法 、 证券法等法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）的有关规定，制定本规则。第二条 凡根据公司法 、 证券法在中华人民共和国境内公开发行股票并在证券交易所上市的股份有限公司（以下简称“公
1 / 26年度报告的内容与格式（公开发行证券的公司信息披露内容与格式）第一章 总 则第一条 为规范上市公司年度报告的编制及信息披露行为，保护投资者合法权益，根据公司法 、 证券法等法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会” ）的有关规定，制订本准则。第二条 凡根据公司法 、 证券法在中华人民共和国境内公开发行股票并在证券交易所上市的股份有限公司（以下简
企业改制与发行上市的程序第一节 我国股票发行制度的演变及现行基本制度一、我国股票发行监管制度历程回顾中国资本市场走过的近 20 个春秋，股票发行制度也经历了一个发展变化的过程。发行制度的演变主要包括发行监管、发行方式、发行定价三个方面的演变。 （一）股票发行监管制度的演变1.试验期在 1993 年以前，沪、深交易所各自在地方政府的领导下，进行股票发行上市的试验，其依据主要是地方性规定，尚
发行核准程序 保荐制下的发行匕市流程如下：保荐机构完成对拟发行人的立项、辅导和内核，并将发行人申请发行上市的申报文件上报证监会。以首发为例，证监会对文件的审核包括以下几个程序：（1）受理：证监会在收到申报材料后的 5 个工作日内决定是否受理或补正材料，如需补正，补正后 2 日内决定是否受理。（2）初审：证监会受理申报文件后 15 日内将初审意见函告发行人及其保荐人。初审阶段的工作具体分为以下
2008 年上市的某公司的发行上市法律意见书北京市律师事务所关于深圳市科技股份有限公司公开发行股票的法律意见书：本所接受发行人委托，根据本所与深圳市科技股份有限公司（以下简称发行人）签订的委托代理协议，担任发行人首次公开发行股票并上市的特聘专项法律顾问。本所律师依据中华人民共和国证券法
公司公开发行股票申请书主管机关：我公司于 20年月日，经省市体改委批准成立，具备向社会公开发行股票进行筹资的条件。按公司董事会制订、提出的股票发行方案和市会计师事务所注册会计师的验证、评估报告，本公司预计发行股票的信息如下。（1
出具首次公开发行股票的法律意见书法律意见书和律师工作报告是发行人向证监会申请公开发行证券的必备文件。拟首次公开发行股票公司所聘请的律师事务所及其委派的律师必须按证监会的要求出具法律意见书、律师工作报告。为了规范法律意见书和律师工作报告的制作，证监会 2001 年发布了公开发行证券公司信息披露的编报规则第12 号-公开发行证券的法律意见书和律师工作报告 ，详细规定了法律意见书的具体标准和内容
发行上市需律师审核、出具的法律文件和法律意见书编制或审核与受托证券法律业务有关的法律文件,并就受托证券法律业务所涉及的重要法律问题或法律事项出具法律意见,是律师从事证券业务的主要工作。（一）公司首次发行股票上市需要律师编制、审核的法律文件 1.与企业改制相关的文件在“先改制,后上市”的情况下,企业改制是律师证券首发业务的起点。在该阶段须编制审核的法律文件主要有：（1）改制方案。改制方案是企
采取发行股份方式筹集实收资本（版本 2）1 / 2发行人合法经营证明证 明兹证明股份有限公司（原有限公司）____年至今在生产经营过程中，能够严格遵守国家工商管理法律、法规，规范运作，没有因其违法经营而遭受过行政处罚。特此证明！____市工商行政管理局 ____年____月____日 证 明股份有限公司（原
深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司独 立 董 事 关 于 公 司 发 行 短 期 融 资 券 或 中 期 票 据 的 独 立 意 见根 据 关于 上市公司 建立 独立董 事制度 的指 导意见 、 公 司章程 、 独 立董事 工 作制度 等相关 规 章制度的 有关规 定 ， 作为深 圳赛格 股份有 限公司 （以 下简称 “公司 ”）独 立董事 ，我们 对公 司第五 届董事会第 十
询价、发行阶段的法律意见书根据证监会有关询价制度的规定，企业应聘请律师事务所对询价过程是否符合法律法规及本通知的规定等进行见证，并出具专项法律意见书。另外，律师要参与发行的全过程，并根据需要就其中某些问题出具有关法律意见。律师在刊登招股说明书的前一个工作日，发行人应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书与其封卷稿之间是否存在差异，保荐机构及中介机构（包括律师）也应核查招股说明书与其封卷稿之间是否存在
非公开定向发行股份文件（一）关于公司发行人民币普通股的议案关于公司发行人民币普通股的议案各位股东：本人现在宣读关于公司发行人民币普通股的议案 ，提请各位股东审议。为了进一步增强公司竞争实力、壮大公司规模、确保公司的可持续发展，公司拟定向发行人民币普通股。股票种类：人民币普通股。 每股面值：人民币 1.00 元。 发行方式：向特定对象非公开发行。发行数量：公司定向发行____万股。发行价格
首次公开发行与上市法律意见书的必备内容股份公司首次公开发行与上市法律意见书是发行人向中国证券监督管理委员会申请核准其公开发行股票所必须具备的法定文件之一。股份公司首次公开发行与上市法律意见书的制作的法律依据中国证监会证监发 2001 37 号文公开发行证券公司信息披露的编报规则第 12 号-公开发行证券的法律意见书和律师工作报告 。 律师事务所从事证券法律业务管理办法第 25 条规
折现发行债券定价 日计数基准01成交日 2004/5/15 2到期日 2005/8/10 3贴现率 5.00% 4清偿价值 100日计数基准 3 4债券价格（元） #NAME?实 际 天 数 / 3 6 5US（NASD）30/360实际天数/实际天数实际天数/360实际天数/365欧洲30/360
到期付息债券定价 日计数基准01成交日 2004/5/5 2到期日 2004/10/10 3发行日 2002/6/5 4票面利率 5%年收益率 5.50%日计数基准 1 2债券价格（元） #NAME?实 际 天 数 /实 际 天 数US（NASD）30/360实际天数/实际天数实际天数/360实际天数/365欧洲30/360
折现发行债券收益率计算 日计数基准01成交日 2004/6/19 2到期日 2004/8/31 3价格（元） 99.00 4清偿价值 100日计数基准 4 5债券收益率 5.12%欧 洲 3 0 / 3 6 0US（NASD）30/360实际天数/实际天数实际天数/360实际天数/365欧洲30/360
定期付息债券定价 日计数基准01成交日 2004/5/25 2到期日 2008/5/25 3票面利率 5% 4年收益率 6.50%清偿价值 100计息方式 2 次/年日计数基准 0 1债券价格（元） #NAME?U S （ N A S D ） 3 0 /3 6 0US（NASD）30/360实际天数/实际天数实际天数/360实际天数/365欧洲30/360