产品入库明细表单号入库日期供应单位商品编码商品名称颜色单位XJ-R0400201245嘉信电器公司SH-103R按摩器台XJ-R0401201246嘉信电器公司固定资产月折旧计算表单位名称：XXX集团日期：20121010折旧方法：编号使用部门资产类别设备名称始用日期耐用年限到期提示1管理部门运输设[ Tag ]
中国资产评估协会关于印发资产评估操作专家提示-中小评估机构业务质量控制的通知中 评 协 2012 247 号各 省 、 自 治 区 、 直 辖 市 、 计 划 单 列 市 资 产 评 估 协 会 （ 注 册 会 计 师 协 会 ） ， 具 有证 券 评 估 业 务 资 格 的 资 产 评 估 机 构 ：为 指 导 中 小 评 估 机 构 建 立 健 全 业 务 质 量 控 制 制 度
1中国审计技术提示第一号-财务欺诈风险所列示的舞弊风险因素中国注册会计师协会于 2002 年 7 月颁布了名为审计技术提示第一号-财务欺诈风险的审计指导性原则。这份技术提示总结了 9 大类 54 种可能导致公司进行财务欺诈或表明公司存在财务欺诈风险的因素，特别强调了注册会计师在执行公司会计报表审计业务时，应当从这些因素出发，保持应有的职业谨慎，充分关注各种财务欺诈及其风险的存在。一、财务
123 库存整修成本记录单货品名称制造号码制造日期整修日期 耗费 人工 管理 整修原因及备注合计制表： 日期
库存商品明细表填制部门 档案编号类别 名称及规格 计量单位 单价 数量 金额 备注
11库存现金及票据盘点报告盘点部门： 盘点日期： 年 月 日 库存现金及零用金 金额 差异原因分析及改善建议盘点金额加：未报销费用借 支合 计账面结存金额盘盈亏金额账面数 盘点数 盘盈亏数数量及金额票据项目 张数金额张数金额张数金额应收票据：代收库存小 计应收保证金合 计差异原因分析及改善建议总经理部门主管主管保管人会点人本报告一式
库存现金盘点报告表盘点基准日： 年 月 日 编制：实际盘点日： 年 月 日 复核：（单位： 元）库存现金实际盘点情况 账目核对情况货币面额 数量 金额 项目 金额基准日库存现金账面余额加：基准日至盘点日的现金收入减：基准日至盘点日的现金支出实点现金合计 调整后现金余额盘盈金额 盘亏金额盘点结果及要点报告：财务副总： 财务
1库存现金盘点表盘点单位： 实盘数： 盘点日期：年 月 日面 额 数 量 金 额 面 额 数 量 金 额100 元 2 元50 元 1 元20 元 5 角10 元 2 角5 元 1 角总金额（大写）盘盈数盘亏数盘点人： 监盘人
第 十 三 节 库 存 现 金 盘 点 表并购、清算管理表格库 存 现 金 盘 点 表被 清 查 单 位 财 务 负 责 人 盘 点 日 期现 金 币 种 审 核 人 编 制 人清 查 核 实 基 准 日 单 位 ： 万 元序 号 盘 点 项 目 核 对 记 录1 基 准 日 账 面 余 额2 盘 点 日 账 面 余 额3 调 整 后 现 金 余 额4 实 点 现 金5 现 金 长 款6 现 金
中国资产评估协会关于印发资产评估操作专家提示-上市公司重大资产重组评估报告披露的通知中 评 协 2012 246 号各 省 、 自 治 区 、 直 辖 市 、 计 划 单 列 市 资 产 评 估 协 会 （ 注 册 会 计 师 协 会 ） ， 具 有证 券 评 估 业 务 资 格 的 资 产 评 估 机 构 ：为 进 一 步 提 高 上 市 公 司 重 大 资 产 重 组 评 估 报
关于印发 资产评估行业谈话提醒实施办法的通知中国资产评估协会 2006 年 6 月 2 日发布 中评协200697 号各省、自治区、直辖市、计划单列市资产评估协会 （注册会计师协会）： 为健全资产评估行业自律机制，规范注册资产评估师和资产评估机构的执业行为，防范 执业风险，中国资产评估协会制定了 资产评估行业谈话提醒办法，已经中国资产评估协 会第三届常务理事会第二次会议审议通过，现予
库存现金收支管理现 金 收 入 管 理1现金收取必须坚持收有凭、付有据，杜绝由于现金收支不清、手续不全而出现的问题2出纳职能具有垄断性。除财务部门或受财务部门委托外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务3收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，收款时坚持唱收唱付，当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收；若发生误收假币或短款，由出纳员承担一切损失4现金收讫
库存现金日记账的登记与核对（一）库存现金日记账的启用日记账的启用账簿封面上写明单位名称和账簿名称以及所属的年份，在账簿扉页上填写“账簿启用表”账簿扉页上应当附启用表，内容包括启用日期、账簿页数、记账人员和会计机构负责人、会计主管人员姓名，并加盖名章和单位公章从第一页到最后一页顺序编定页数，不得跳页、缺号相关人员调动时，应当注明交接日期、接办人员或者监交人员姓名，并由交接双方人员签名或者盖章（二
库存现金清查表金额单位：元清查时库存现金账面金额 清查现金实有数1.加：已收未入2.减：已付未入3.其他：调整后账面余额清查日期 年 月 日 清查人员处理意见
五、库存现金的保管具 体 要 求1现金保管的责任人为出纳员。出纳员应由诚实可靠、工作责任心强、业务熟练的会计人员担任，连续担任出纳岗位一般不得超过五年 2现金的保管要有相应的保管措施，保险柜应存放于坚固实用、防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏杆、防盗门； 保险柜钥匙由出纳人员保管，不得交由其他人代管，并随时转动密码器3限额内的现金当日核对清楚后，一律放在保险柜内，不得放
六、库存现金的清查清查方法 实地盘点清查过程出纳人员应根据当日现金日记账的账面余额自行盘点核对，做到日清月结，账款相符企业还应根据清查人员对库存现金进行定期或不定期的清查，确定库存现金的实有数，并与现金日记账的账面余额进行核对，以查明账实是否相符和盈亏情况在进行现金清查时，为了明确经济责任，出纳人员必须在场，在清查过程中不能用白条抵库，即不能用不具有法律效力的借条、收据等抵充库存现金原始凭证 库
固定资产月折旧计算表单位名称： XXX集团日期： 2012/10/10 折旧方法：编号 使用部门 资产类别 设备名称 始用日期 耐用年限 到期提示1 管理部门 运输设备 XXX轿车 2010/8/1 10 2020/7/312 管理部门 运输设备 XXX轿车 2009/8/1 10 2019/7/313 管理部门 运输设备 XXX轿车 2008/7/1 10 2018/6/301 生产车间 运输
产品入库明细表单号 入库日期 供应单位 商品编码 商品名称 颜色 单位XJ-R0400 2012/4/5 嘉信电器公司 SH-103R 按摩器 / 台XJ-R0401 2012/4/6 嘉信电器公司 BCD-215KJZF 冰箱 红色 台XJ-R0402 2012/4/7 科泰电器公司 QHZB1281 洗衣机 银色 台XJ-R0403 2012/4/8 聚众电器有限公司 KLV-42EX41
账目提示系统单号 客户名称 金额 开始时间 账期 到期时间 账目状态 是否结算2008/3/1 90 2008/5/30 已过期2008/3/15 20 2008/4/4 已过期- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -