会计凭证订立与审批控制流程部门步骤总经理凭证过账制定凭证格式和分类会计人员财务总监按国家规定制定本企业凭证格式及凭证分类审批凭证编制与审核审核财务部经理检查原始单据与凭证编制记账凭证审核审核后的凭证合同协议订立审批制度第1章总则第1条为明确公司合同订立中的各级权限，规范公司合同协议订立行为，加强对合[ Tag ]
会计凭证管理办法第 1 章 目的第 1 条 为保证财务报告编制工作的顺利开展，确保财务报告数据的准确性，会计人员需按本办法的相关要求，做好会计凭证的取得、填制与保管工作。第 2 条 本办法适用于对本企业及控股子公司会计人员取得、填制与保管会计凭证工作的管理。第 3 条 会计凭证的相关界定。1会计凭证包括原始凭证和记账凭证，而记账凭证又分为现金凭证、银行凭证和转账凭证。2企业各部门及下
会计凭证订立与审批控制流程部门步骤总经理凭证过账制定凭证格式和分类会计人员财务总监按国家规定制定本企业凭证格式及凭证分类审批凭证编制与审核审核财务部经理检查原始单据与凭证编制记账凭证审核审核后的凭证是否需要修改定期检查尚未处理的原始单据及凭证凭证及时过账
郑州煤炭工业（集团）嵩阳煤业有限公司会计凭证管理办法为了规范会计凭证，进一步加强会计基础工作，根据会计基础工作规范并结合公司的实际情况，对会计凭证作出以下几个方面的规定：一、原始凭证原始凭证是证明经济业务已经发生，明确经济责任并用作记账的原始依据，是会计核算的重要资料。（一）从外部取得的原始凭证对实际发生的经济业务和外部取得的原始凭证， （包括借据、收据、领据、发票、经济合同、协议、计划、税
合同、协议订立控制流程合同、协议订立控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查内容相关制度1 法务部 各部门审核审批合同是否符合法律规定，是否由法定代表人或授权人签章合同、协议订立管理制度 、 中华人民共和国合同法2 各部门合同、协议的签订是否符合国家及行业有关规定和企业自身利益合同、协议归口管理制度 、 中华人民共和国合同法3印章管理部总经办 授权合同、协
合同协议订立审批制度第 1 章 总则第 1 条 为明确公司合同订立中的各级权限，规范公司合同协议订立行为，加强对合同协议使用的监督，防范和降低因合同协议的签订而给公司带来的风险，特制定本制度。第 2 条 规范公司合同协议订立前的拟定、审批及合同订立后的签章工作，使其符合中华人民共和国公司法和中华人民共和国合同法等法律法规及规范性文件的有关规定，确保合同协议的顺利履行，维护公司的合法
合同协议订立控制流程合同协议订立控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 法务部 各部门审核审批合同是否符合法律规定，是否由法定代表人或授权人签章合同协议订立管理制度 、 中华人民共和国合同法2 各部门合同协议的签订是否符合国家及行业有关规定和企业自身利益合同协议归口管理制度 、 中华人民共和国合同法3印章管理部总经办 授权合同协议是否经法定
担保审批控制流程 部门步骤股东大会担保业务办理担保业务受理与风险评估担保经办人员企业董事会组织担保业务风险评估审批总经理担保业务审批审核财务总监 财务部负责人受理担保业务申请提交担保风险评估报告退回担保业务申请判断是否进行担保判断审批权限判断审批权限审批审批办理担保业务
请购与审批控制流程请购与审批控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1需求部门采购部审核审批检查需求单等是否填写规范、资料是否完备采购授权与审批制度2 采购部审核审批检查采购需求汇总表单是否填写正确、规范采购授权与审批制度3 采购部 仓储部监督需求分析、库存分析方法是否科学、合理采购授权与审批制度4 采购部审核审批检查申请单是否填写规范、资料是否齐
年份 月份 凭证摘要 科目 二级明细 科目性质 借方 贷方2008 1 1缴纳税款 应交税金 增值税 负债 600.002008 1 1缴纳税款 应交税金 城建税 负债 42.002008 1 1缴纳税款 应交税金 个人所得税 负债 5.002008 1 1缴纳税款 应交税金 企业所得税 负债 473.002008 1 1缴纳税款 其他应交款 教育费附加 负债 18.002008 1 1缴纳税款
会计科目表科目代码 科目名称 方向1000 资产类 11001 现金 11002 银行存款 11012 其它货币资金 11101 交易性金融资产 11121 应收票据 11122 应收账款 1112201 阳光公司 1112202 万昌公司 11123 预付账款 11131 应收股利 11221 其他应收款 11231 坏账准备 11403 原材料 1140301 甲材料 1140302 乙材料
AA股份有限公司会计科目表编码 科目名称1001 现金1002 银行存款1009 其他货币资金1101 短期投资1102 短期投资跌价准备1111 应收票据1121 应收股利1122 应收利息1131 应收账款1133 其他应收款1141 坏账准备1151 预付账款1161 应收补贴款1201 物资采购1211 原材料1221 包装物1231 低值易耗品1232 材料成本差异1241 自制半成品
会计凭证封面日期 年 月册数 本月共 册 本册是第 册目录 本册自第 号至第 号共 张备注会计主管： 装订人：会 计 凭 证日期： 2008/8/21摘要 会 计 科 目 借方金额一级科目 明细科目合计 ￥0.00会计主管 记账 出纳 审核 制单贷方金额 附件张￥0.00会 计 凭 证日期：2008/8/21摘要 会 计 科 目 借方金额 贷方金额 附件一级科目 明细科目张合计 ￥0