稽核工作流程财务部经理稽核会计复核工资福利会计资产材料会计利润核算会计成本费用会计收入核算会计出纳报销会计现金、银行、转帐记帐凭证各类原始凭证、稽核主管岗位职责职责内容基本要求相关说明1学历大专及以上学历，会计、财务管理等相关专业2专业经验两年以上相关工作经验3个人能力要求系统并掌握会计核算知识，熟[ Tag ]
四、岗位工作业务流程公司财务预算工作流程公司经理、副经理 上级财务机关各部门经理 财务部经理部门预算员公司年度财务预算布置会各岗会计财务预算员汇编公司年度财务预算表公司经理办公室审议、调整、确定财务预算全面分解预算与实绩对比分析
资金运作流程原始凭证 计帐凭证 计帐凭证 公司经理副经理财务部经理费收组业务收入各部室其他业务收入各部室费用开支稽核主管审核收入会计受理 各岗会计受理出纳会计解缴银行 支票付款、现金付款对
四、岗位工作业务流程图：成本费用预算流程图公司经理、副经理（助理）财务部经理成本费用预算员通知执行公司资金会审议批准预算主管提供预算基数设置预算表式汇报成本费用预算财务部经理审核财务部各岗会计各部门预算员各职能部室
稽核工作流程财务部经理稽核会计复核工资福利会计资产材料会计利润核算会计成本费用会计收入核算会计 出纳报销会计现金、银行、转帐记帐凭证各类原始凭证、支票等计算机帐务处理、生成帐簿、报表帐簿、报表一致
稽核主管岗位职责职责内容基 本 要 求 相关说明1学历大专及以上学历，会计、财务管理等相关专业 2专业经验两年以上相关工作经验3个人能力要求系统并掌握会计核算知识，熟悉会计准则及财务会计管理制度1草拟稽核工作计划和目标，定期组织财务稽查工作2审查外来的各类凭证是否合法、合规3审核各类记账凭证的准确性、合法合规性4编制总账科目余额平衡表，并与有关明细账进行核对5负责会计凭证
岗位职责细化一、岗位名称： 稽核主管二、岗位职责1.负责审查会计资料的合法、真实和完整。2.负责审核会计凭证。3.负责审查会计帐簿。4.其他工作。三、岗位职责实施细则（见附表）四、岗位工作业务流程（见图表）五、参照文件及台帐资料 参照文件：1.中华人民共和国会计法 。2.会计基础规范 。 台帐资料：调整（修改）凭证情况记录簿。六、岗位须具备的业务技术和培训要求（另附
现金出纳岗位业务流程一、现金收款业务流程二、现金付款业务流程审核单据关键步骤说明会计主管审核付款人检查现金收入来源及有关原始凭证当面清点现金后复点，认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收在收据（发票）上签字并加盖“现金收讫”章填制收款凭证根据审核无误的收款凭证登记现金日记账编制收款凭证出纳人员清点现金是否 核对盖章登记日记账现金收款业务流程权限领导填制付款审批单关键步骤说明相关
银行出纳岗位业务流程一、银行结算账户的开立、变更与撤销业务流程（一）核准类银行结算账户的开立、变更与撤销业务流程1.核准类银行结算账户的开立流程 开户银行开户单位中国人民银行2.核准类银行结算账户的变更流程3.核准类银行结算账户的撤销流程（二）备案类银行结算账户的开立、变更与撤销业务流程中国人民银行开户银行开户单位中国人民银行开户银行开户银行开户单位开户单位开户单位开户单位中国人民银行开户银行开
成本费用核算流程图公司经理、副经理（助理）财务部经理成本费用核算员各岗会计校对、复核一致成本费用开支审核属成本费用的转帐凭证计算机输入编制记帐凭证稽核会计复核计算机明细帐计算机会计报表计算机输入网上返缋月末对比预算项目结出差异进度登记成本费用台帐业务经办员各职能部室
四、出纳(现金业务)岗位工作流程财 务 部 经 理各 岗 会 计 稽 核 主 管 各 岗 会 计核 算 现 金 收 入 复 核 核 算 现 金 支 付银 行 现金解交 出 纳 员现金领取银 行现 金 收 付现 金 支 付报 告 情 况 现金结帐、盘点 报 告 情 况
四、出纳(发票管理)工作流程上 级 财 务 机 关 公 司 经 理 国家财税机关财 务 部 经 理收 入 核 算 会 计 申 请 购 买费收、查验部领用 发 票 购 入 登 记费收、查验部开具发票 发 票 领 用 登 记 各 岗 会 计 领 用费收、查验部交回存根 发票记账联销号 各岗会计开具发票发 票 存 根 保 存 各岗会计交回存根联
三、岗位职责实施细则(稽核主管）岗位职责 实施细则 时间要求对横向部门要求部门名称 服务内容 时间要求1、负责审查会计资料的合法、真实和完整。审查会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，检查各类开支是否按公司计划预算执行，手续是否完备。当日或次日 需办理业务部门提供合法、真实、完整并按公司计划预算执行，手续完备的原始凭证。办理业务的同时2、负责审核会计凭证。负责现金收支、银行收支、转
四、出纳(银行业务)岗位工作流程财 务 部 经 理各 岗 会 计 稽 核 主 管 各 岗 会 计核 算 银 行 收 入 复 核 核 算 银 行 支 出银 行 收入支票 出 纳 员付款支票银 行进帐 银 行 收 付 支付报 告 情 况 结帐、对帐 报 告 情 况编制存款调节表
四、出纳(食堂)岗位工作流程生 活 服 务 部 经 理食堂核算员核算银行、现金收入食 堂 会 计 食堂核算员核算银行、现金支付复 核银 行收入支票 食 堂 出 纳 员 付款支票银 行现金解交 银 行、现 金 收 付 现金领取银 行、现 金 支 付报 告 情 况编制存款调节表、现金盘点报 告 情 况