第1页共11页内容1、现金流量总体分析性复核2、现金流量预测编制基础及假设3、固定资产、在建工程投资预测分析4、无形资产投资预测分析5、应收账款预测分析6、应付账款预测分析7、借款-1-內容1現金流量預測總結2現金流量預測制基琥可礎及假設3固定資產、在建工程投資預測分析4無形資產投資預測分析5應收賬[ Tag ]
盈 利 状 况 分 析 报 告 范 本公 司 年 度 盈 利 状 况 分 析 报 告公 司 成立 于 年 月 ， 注 册 资 本 元 ， 主 要 经 营 范 围 ： 。 该 公 司 的 “ ”品 牌被 评 为 ， 在 方 面 ， 该 公 司 一 直 在 同 行 业 中 处 于 领 先 地 位 。 年 ， 由 于
第 1 页 共 11 页内 容1、现金流量总体分析性复核2、现金流量预测编制基础及假设3、固定资产、在建工程投资预测分析4、无形资产投资预测分析5、应收账款预测分析6、应付账款预测分析7、借款变动表预测分析8、支付给职工以及为职工支付的现金的预测分析9、所得税预测分析10、股东分配预测分析部分指引详见： ABC 股份有限公司盈利预测报告模板表格的预测起始月份等需根据编制单位具体情况修改
1盈利能力分析报告执行部门文书名称 公司盈利能力分析报告监督部门总会计师：本公司自 20 年开始在加大内部自主创新力度的同时，强化了外部投资的竞争力，在减少对外投资的前提下仍取得可观的投资收益。为准确把握公司的盈利能力，为公司的未来发展提供数据支持，特对公司的盈利能力作如下分析。一、盈利能力基本情况本公司 20 年的营业利润率为 %，资产报酬率为 %，净
- 1 -內容 1 現金流量預測總結 2 現金流量預測制基琥可礎及假設3 固定資產、在建工程投資預測分析4 無形資產投資預測分析5 應收賬款預測分析6 應付賬款預測分析7 借款變動表預測分析8 支付給職工以及為職工支付的現金的現金的預測分析9 所得稅預測分析10 股東分配預測分析 - 2 -1 現金流量預測總結1.1 全面分析性复核請 解 釋 重大 現 金 余 額變動 的原因2001 年、 2
- 1 -內容 1 盈利預測總結预测总结 2 編制基礎及假設设3 銷售收入預測分析4 生產成本（銷售成本）預測分析5 毛利率預測分析6 其他業務利潤預測分析7 銷售費用預測分析8 管理費用預測分析9 財務費用預測分析10 投資收益預測分析11 營業外收入、支出預測分析12 所得稅預測分析 - 2 -1 盈利預測總結预测总结1.1 全面分析性复核 2002 年預測損益表与 2001 年審計后損
第 1 页 共 10 页内 容1、盈利预测总体分析性复核2、编制基础及假设3、营业收入(主营业务)预测分析4、生产成本（销售成本）预测分析5、主营业务毛利率预测分析6、营业收入(其它业务)预测分析7、营业税金及附加预测分析8、销售费用预测分析9、管理费用预测分析10、财务费用预测分析11、资产减值损失预测分析12、公允价值变动收益预测分析13、投资收益预测分析14、汇兑收益预测分析15、营
表 7-4 资金需要量预测表（分项预测）年度资金不变（a） 每元销售收入所需变动资金 （b）流动资产现金应收账款存货小计减：流动负债应付账款及应付费用净资金占用固定资产厂房、设备所需资金合计10 00060 000100 000170 00080 00090 000510 000600 0000.050.140.220.410.110.3000.30
表 7-6 资金需要量预测表（按总额预测）年度 产销量（X i） （万件） 资金占用（Y i） （万元） XiYi Xi2200120022003200420052006120110100120130140100959010010511012 00010 4509 00012 00013 65015 40014 40012 10010 00014 40016 90019 600合计 n6
业 务 活 动 表会民非02表编制单位（盖章）： ?ZT ?KJQJ 单位：元项目 行次本月数 本年累计数非限定性 限定性 合计 非限定性 限定性 合计一、收入其中：捐赠收入 1 ?JF(410101) ?JF(410102) #VALUE!?LJF(410101)?LJF(410102) #VALUE!会费收入 2 ?JF(420101) ?JF(420102) #VALUE!?LJF(420
资 产 负 债 表会民非01表编制单位（盖章）：?ZT() ?KJQJ() 单位：元资产 行次 年初数 期末数 负债和净资产 行次 年初数 期末数流动资产： 流动负债：货币资金 1?NC(1001)+NC(1002)+NC(1009)?QM(1001)+QM(1002)+QM(1009) 短期借款 61 ?NC(2101) ?QM(2101)短期投资 2?NC(1101)-NC(11
所属二级单位名称（在此输入） 现金流入用正数表示，现金流出用负数表示单位名称（在此输入）现金流量预测 加2004年人民币元借/(贷)2002年7月 2002年8月July,2002 August,2002一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 - -收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计 - -购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项
年度盈利状况分析表月份 主营业务收入 其他营业外收入 主营业业务支出 其他费用支出 营业利润一月份 ￥580,700 ￥210,040 ￥106,140 ￥110,040 ￥574,560二月份 ￥498,000 ￥160,000 ￥89,600 ￥60,000 ￥508,400三月份 ￥620,000 ￥210,000 ￥114,000 ￥110,000 ￥606,000四月份 ￥587,00
Sub-groups Name (input here) 所属二级单位名称（在此输入）Entitys Name (input here) 单位名称（在此输入）Forecasted vs. Actual 预测 vs. 实际 加 2007/2008In Rmb 人民币元Dr./(Cr.) 借/(贷)Profit and loss account 利润表 差异1 差异2 差异32006年 2007
Sub-groups Name (input here)所属二级单位名称（在此输入） 现金流入用正数表示，现金流出用负数表示Entitys Name (input here) 单位名称（在此输入）Cash Flow Forecast 现金流量预测 加2009年In Rmb 人民币元Dr./(Cr.) 借/(贷)2007年7月 2007年8月 2007年9月 2007年10月July,2007
盈利预测表单位名称：ABC股份有限公司 单位：万元项 目 2006年已审实现数2007年预测数 2008年预测数2007年1-X月已审实现数 2007年X+1-Y月未审实现数 2007年Y+1-12月预测数 2007年合计合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司一、营业总收入 - - - - - - - - - -
现 金 流 量 表会民非02表编制单位（盖章） 单位：元项目 行次 本月数一、业务活动产生的现金流量：接受捐赠收到的现金 1收取会费收到的现金 2提供服务收到的现金 3销售商品收到的现金 4政府补助收到的现金 5收到的其他和业务活动有关的现金 8现金流入小计 13提供捐赠或者资助支付的现金 14支付给员工以及为员工支付的现金 15购买商品、接受服务支付的现金 16支付的其他和业务活动有关的现金