预算执行报告流程1.预算执行报告流程与风险控制图预算执行报告流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会预算委员会财务部预算执行部门阶段D1D2D32.预算执行报预算执行报告流程1预算执行报告流程与风险控制图预算执行报告流程与风险控制不相容责任部门责任人的职责分工与审批权[ Tag ]
三、预算执行躲控流程预算执行监控流程图
预算执行反馈流程各部门经理预算主管财务部经理财务总监总经理反馈本部门预算执行情况分析预算执行情况，汇总上报审阅，上报审阅，上报
预算执行分析报告预算管理委员会：根据公司本年度预算执行和生产计划完成情况，现将我公司本年度计划预算执行情况汇报如下，请审查。一、经营指标完成情况总公司于本年年初对各个分公司下达了经营指标，根据公司财务部门的统计：总公司本年度实现销售收入为 万元，税前利润为 万元。（一）经营指标完成情况超额完成公司下达的经营指标，详述如下。1.主要经营指标对比表经营指标对比表单位：元公司下达的指标 指
预算 执 行监 控 流程各 部 门 执 行 预 算定 期 汇 报 财 务 状 况财 务 部 汇 总 财 务 状 况财 务 部 经 理 审 核编 制 财 务 预 算 监 控 报 告总 经 理 审 批调 整 企 业 的 财 务 计 划各 部 门 执 行 调 整 方 案预 算 执 行 监 控 流 程 图
预算执行控制流程 部门步骤董事会分析资料保管明确预算执行规范预算执行检查和总结预算执行部门总经理制定预算执行要求和制度审批预算委员会预算支出申请提出和审批财务部预算执行情况汇报下达预算执行要求和制度分解预算执行目标根据业务需要提出支出申请预算内审核审核审批审批审批编制预算外支出申请开展业务编制预算执行台帐和反馈表定期编制预算执行情况报告整理、汇总定期编制总体预算执行情况报告协助、参与组织开
预算执行考核流程1.预算执行考核流程与风险控制图预算执行考核流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会 预算委员会 财务部 预算执行部门阶段D1D2D3开始结束预算考核依据不充分、不真实，可能造成考核结果不正确预算监控和预算考核不力，对考核结果的奖惩不公平、不合理，可能造成预算管理流于形式预算考核奖惩措施落实不到位，将会降低预算执行部门的工作积极性，影响企业的正常
预算执行报告流程1.预算执行报告流程与风险控制图预算执行报告流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会 预算委员会 财务部 预算执行部门阶段D1D2D32.预算执行报告流程控制表预算资金支付凭证记录不健全、监控不到位，可能导致企业资金损失预算委员会监督不到位，可能导致企业资金损失和舞弊行为发生预算资金支付控制不严，可能加大资金支付风险审批审批65分析并形成检查报告
预算执行控制流程预算执行控制流程业务流程序号责任部门/人配合/支持部门不相容职责监督检查方法相关制度1 各部门 财务部 审批检查资金支出申请是否在预算范围之内预算执行责任制度2具有审批权限的人员财务部 申请检查申请是否按相关规定进行审核审批预算执行责任制度3 各部门 财务部 审批检查业务的开展是否按审批结果进行预算执行控制制度4 各部门 财务部 审核检查预算执行台账的真实性、准确性
预算执行分析流程1.预算执行分析流程与风险控制图预算执行分析流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险董事会 预算委员会 财务部经理 预算专员 预算执行部门阶段D1D2D32.预算执行分析流程控制表开始预算分析不正确，可能造成预算管理流于形式未及时向企业决策机构反馈预算执行情况及其对企业预算目标的影响，可能导致企业无法完成年度预算目标预算执行差异分析不当，可能导致决策层
预算执行监控流程预算执行监控流程图