盛达矿业：审计委员会年报工作规程

盛 达 矿 业 股 份 有 限 公司审 计 委 员 会 年 报 工 作 规 程（经 2013 年 12 月 30 日公司 第七届 董事 会第十六 次会议 审 议通过）第一条 为进 一步提 高盛达矿 业股份 有 限公司 （以下 简称 “公司 ”）信 息 披 露 质 量 ， 提 升 公 司 治 理 水 平 ， 充 分 发 挥 董 事 会 审 计 委 员 会 （ 以下简称 “审计委 员 会” ） 在 年度报 告 （以下简 称 “年 报” ） 编 制及 披露过 程 中 的 作 用 ， 维 护 审 计 的 独 立 性 ， 根 据 中 国 证 监 会 的 有 关 要 求 ， 结合公司审 计委员 会 工作细则 ，特制 定 本规程。第二条 审计 委员会 在公司年 报编制 和 披露过程 中， 应 当 按照有关法律、 行 政法规 、 规范性文 件和 公 司章程 的要求 ， 认真履行 职责 ，勤勉尽责 地开展 工 作。第 三 条 审 计 委 员 会 应 当 与 负 责 公 司 年 度 审 计 工 作 的 会 计 师 事 务所 （以下 简称 “年 审会计师 事务所 ”） 协商确定 年度财 务 报告审计 工作的时间安 排。第 四 条 审 计 委 员 会 应 当 督 促 年 审 会 计 师 事 务 所 在 约 定 时 限 内 提交审计报 告，并 以 书面形式 记录督 促 的方式、 次数和 结 果。第五条 审计 委员会 应在为公 司提供 年 度审计的 注册会 计 师 （以下简称“年 审注册 会 计师” ）进场 前审阅 公司财务 部门编 制 的财务报 表，形成书面 意见。第 六 条 审 计 委 员 会 应 在 年 审 注 册 会 计 师 进 场 后 加 强 与 年 审 注 册会 计 师 的 沟 通 ， 在 年 审 注 册 会 计 师 出 具 初 步 审 计 意 见 后 再 一 次 审 阅 公1司财务报 表，形 成 书面意见 。第七条 审计 委员会 应在年度 审计报 告 完成后对 其进行 表 决， 形成决议后提 交董事 会 审核。第 八 条 审 计 委 员 会 应 当 向 董 事 会 提 交 年 审 会 计 师 事 务 所 从 事 年度 公 司 审 计 工 作 的 总 结 报 告 和 下 年 度 续 聘 或 改 聘 会 计 师 事 务 所 的 决议。第九条 审计 委员会 形成的上 述文件 均 应在年报 中予以 披 露。第十条 在年 度报告 编制和审 议期间 ， 审计委员 会负有 保 密义务。在 年 度 报 告 披 露 前 ， 不 得 以 任 何 形 式 、 任 何 途 径 向 外 界 或 特 定 人 员 泄露年度报 告的内 容 ，不得利 用内幕 信 息为自己 和他人 牟 利。第十一条 本 规程未 尽事宜 ， 按国 家有 关法律 、 法规 和 公 司章程 的规定执 行。第十二条 本 规程如 与国家日 后颁布 的 法律、 法 规或经 合 法程序修订后的 公 司章程 相抵触时， 按国家 有关法律、 法规和 修订后的 公司章程 执行， 并 及时对本 规程进 行 修订。第十三条 本 规程由 董事会负 责解释 和 修订。第十四条 本 规程经 董事会审 议通过 后 执行。盛达矿业 股份有 限 公司董事 会二 一三年 十 二月2