现金收支日报表现金库存面额类别明细面额数量金额前日余额本日收入额本日支出额本日余额100元50元5元20元相关传票数量现金收入张现金支付张1元来源最佳现金持有量决策单位：元方案A方案B方案C现金持有量200005000090000持有成本构成资本成本150026008000管理成本300030003[ Tag ]
公司流动资产管理及核算程序第一条 本公司流动资产是指可以在一年或超过一年的一个营业周期内变现或耗用的资产，包括现金、银行存款、短期投资、应收或预付款项、待摊费用、各类存货等。第二条 现金的管理。公司支付现金须严格按国家规定的支付范围内支付，出纳员须依照程序先由经办人、会计人员及各级主管人员审核盖章后才能付款。出纳员必须在每日对现金余额进行盘点、核查，现金的账面余额必须与库存数相符，银行存款余
1 / 1流动资产会计岗位责任制1.负责短期投资的核算（含审核短期投资的文件和报告） 。 2.负责应收账款（含坏账准备）的核算。3.负责预付账款的核算。 4.负责其他应收款的核算。 5.负责存货的核算（含原材料或材料物资、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等） 。6.负责待摊费用的核算。7.负责待处理财产（指流动资产）损溢的核算等。 8.编制财务计划，组织月度财务收支
1 / 1流动资产周转状况分析表【表单 33-13】 流动资产周转状况分析表单位：元项 目 年 年 年产品销售收入净额流动资产年末余额流动资产平均余额流动资产周转率（次数）流动资产周转天数
流动资产管理会计流程图中华第一财税网（www.tax.org.cn）荣誉出品财务副总资金管理部部长 流动资产管理会计 岗位职责 流动资产的构成 货币资金的管理货币资金管理要求货币资金的控制应收及应付款项管理应收帐款的计划信用政策与应收帐款的控制存货的管理存货的计划存货的控制
流动资产管理会计流程图财务副总资金管理部部长 流动资产管理会计 岗位职责 流动资产的构成 货币资金的管理货币资金管理要求货币资金的控制应收及应付款项管理应收帐款的计划信用政策与应收帐款的控制存货的管理存货的计划存货的控制
1存货管理表单5.9.1 材料入库单编号： 填表日期： 年 月 日编号 名称 型号 规格 数量 生产日期 单价 金额 检验单号入库人： 复核人： 库管员：5.9.2 商品
流 动 资 产 盘 盈 、 盘 亏 报 告 单流动资 产盘 盈、盘亏报 告单名 称： 年 月 日实 存 账 存 对 比 结 果盘 盈 盘 亏编号类别 及 名 称计 量单 位 单 价 数 量 金 额 数量 金额数量 金 额 数量 金 额备注盘 盈 、 盘 亏 原 因审 批 意见部 门 负 责人： 保 管员： 清 点 员
现金收支日报表现金库存面额类别明细面额 数量 金额 前日余额本日收入额 本日支出额 本日余额100 元50 元5 元20 元相关传票数量 现金收入 张 现金支付 张1 元 来 源 事 由 金 额点钞明细假钞合计备注总经理： 经理： 复核： 制表：出纳收支日报表年 月 日
1制造费用明细表项目 本年计划数 上年同期实际数 本月实际数 本年累计实际数人 工 费折 旧 费办 公 费水 电 费机物料消耗低值易耗品摊销劳动保护费保 险 费停工损失其 他合 计
14 待处理流动资产损失清查评估明细表序号 项目 发生日期 账面价值 调整后账面值 评估价值 增值率（%） 备注本页小计 合计
13 流动资产清查评估汇总表年 月 日 编号 科目名称 账面价值 调整后账面值 评估价值 增值额增值率（%）货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减：坏账准备 应收账款净额 应收股利 应收利息 预付账款 应收补贴款
12 流动资产评估表账面价值 评估价值序号品名（类别）规格（型号）计量单位实有数量 单价 原值 单价 总值 评估方法 计算依据
1预算管理表单5.1.1 生产成本预算表填表人： 填表日期： 年 月 日成本项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计原料成本物料成本人员工资水 电 费差 旅 费维 修 费保 险 费运 费折 旧 费间接投资间接物料租 金食 宿 费医 药 费其
现金日记账表日期 摘要 借方 贷方 余额2009年9月1日 期初余额 ￥1,500.002009年9月1日 提取现金 ￥15,000.00 ￥16,500.002009年9月1日 上交税金 ￥1,200.00 ￥15,300.002009年9月1日 收取销售款 ￥17,000.00 ￥32,300.002009年9月1日 报销差旅费用 ￥2,600.00 ￥29,700.002009年9月1日
资 产 负 债 表编制单位： 年度：资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益流动资产： 流动负债：货币资金 815 131 1 406 300 短期借款交易性金融资产 0 15 000 交易性金融负债应收票据 66 000 246 000 应付票据应收账款 598 200 299 100 应付账款预付款项 1
最佳先进持有量决策 单位：元方案A 方案B 方案C现今持有量 20000 50000 90000持有成本构成资本成本 1500 2600 8000管理成本 3000 3000 3000短缺成本 14000 7000 2000总持有成本 18500 12600 13000最佳先进持有量的计算全年需要现金（元） 6000现金交易型成本（元/次） 100有价证券利率（%） 12%最佳现金持有
最佳现金持有量决策 单位：元方案A 方案B 方案C现金持有量 20000 50000 90000持有成本构成资本成本 1500 2600 8000管理成本 3000 3000 3000短缺成本 14000 7000 2000总持有成本 18500 12600 13000最佳现金持有量的计算全年需要现金（元） 6000现金交易型成本（元/次） 100有价证券利率（%） 12%最佳现金持有量（元）
其他非流动资产评估明细表评估基准日：表4-17被评估单位（或者产权持有单位）：AAA 金额单位：人民币元序号 内容或名称 取得日期 账面价值 评估价值 增减值 增值率% 备注合 计 - - - #DIV/0!被评估单位（或者产权持有单位）填表人： 评估人员：填表日期