企业生产线投资项目现金流量表(项目投资)

表 4-1 A 企业生产线投资项目现金流量表（项目投资） 金额单位：万元建设期 运营期项目计算期（第 t年）0 1 2 3 4 5 6 9 10 11合计1.现金流入 0 0 200 200 200 200 200 300 300 330 2 5301.1营业收入 200 200 200 200 200 300 300 300 2 5001.2补贴收入 01.3回收固定资产余值 10 101.4回收流动资金 20 202.现金流出 200 40 107.38 102.38 102.38 102.38 102.38 143.57 143.57 143.57 1 474.752.1建设投资 200 25 2252.2流动资金投资 15 5 202.3经营成本 100 100 100 100 100 140 140 140 1 202.4营业税金及附加 2.38 2.38 2.38 2.38 2.38 3.57 3.57 3.57 29.752.5维持运营投资 03.所得税前净现金流量 200 40 92.62 97.62 92.62 97.62 97.62 156.43 156.43 186.43 1 055.254.累计所得税前净现金流量 200 240147.38 49.76 47.86 145.48 243.1 712.39 868.821 055.25 -5.调整所得税 23.96 23.96 23.96 23.96 23.96 45.02 45.02 45.02 344.96.所得税后净现金流量 200 40 68.66 73.66 73.66 73.66 73.66 11.41 111.41 141.41 710.357累计所得税后净现金流量 200 240171.34 97.68 24.02 49.64 123.3 57.53 568.94 710.35