本量利分析和预测

销售预算产品 季 度 第一季度 第二季度 第三季度产品1预计销售量（件） 50200 40000 32100预计单位售价（元） ￥ 699.00 ￥ 699.00 ￥ 699.00销售收入（元） ￥ 35,089,800.00 ￥ 27,960,000.00 ￥ 22,437,900.00产品2预计销售量（件） 48200 68400 87600预计单位售价（元） ￥ 999.00 ￥ 999.00 ￥ 999.00销售收入（元） ￥ 48,151,800.00 ￥ 68,331,600.00 ￥ 87,512,400.00合 计 ￥ 83,241,600.00 ￥ 96,291,600.00 ￥ 109,950,300.00预计现金收入（元）上年应收账款第一季度 ￥ 62,431,200.00 ￥ 20,810,400.00第二季度 ￥ 72,218,700.00 ￥ 24,072,900.00第三季度 ￥ 82,462,725.00第四季度现金合计第四季度 全年65000 187300￥ 699.00 ￥ 699.00￥ 45,435,000.00 ￥ 130,922,700.0035200 239400￥ 999.00 ￥ 999.00￥ 35,164,800.00 ￥ 239,160,600.00￥ 80,599,800.00 ￥ 370,083,300.00￥ 83,241,600.00￥ 96,291,600.00￥ 27,487,575.00 ￥ 109,950,300.00￥ 60,449,850.00 ￥ 60,449,850.00￥ 349,933,350.00销售预算预计现金收入（元）目标利润预测模型单位：元项目 实际数值 预测数值销售量 187300 190756.3025单价 ￥ 699.00 820.1959423变动成本 ￥ 580.00 577.8040577固定成本 ￥ 1,500,000.00 1088700目前利润 20788700目标利润 ￥ 21,200,000.00利润敏感性分析模型项目 实际数值 变化后数值 变化率 控制条 值销售量 187300 206030 10 60单价 699 768.9 10 60变动成本 580 638 10 60固定成本 1500000 1650000 10 60利润 20788700 25319327 0.217937004单因素利润敏感性模型项目 变化率 利润 利润变化量 利润变化率销售量 10 25319327 4530627 0.217937004单价 10 25319327 4530627 0.217937004变动成本 10 25319327 4530627 0.217937004固定成本 10 25319327 4530627 0.217937004销售成本预测季度 销售量 单位变动成本 销售成本1 50200 ￥ 580.00 291160002 40000 ￥ 580.00 232000003 32100 ￥ 580.00 186180004 65000 ￥ 580.00 37700000SUMMARY OUTPUT回归统计Multiple R0.331783223R Square 0.110080107Adjusted R Square-0.33487984标准误差 9517259.217观测值 4方差分析df SS MS F Significance F回归分析 1 2.24084E+132.24084E+13 0.247393 0.668217残差 2 1.81156E+149.05782E+13总计 3 2.03565E+14Coefficients 标准误差 t Stat P-value Lower 95%Upper 95%Intercept 21866000 11656214.421.875909212 0.20149 -2.8E+07 72018643季度 2117000 4256247.7140.497386464 0.668217 -1.6E+07 20430156RESIDUAL OUTPUT观测值 预测 销售成本 残差1 23983000 51330002 26100000 -29000003 28217000 -95990004 30334000 7366000季 度 L i n e F i t P l o t1 2 3 4010000000200000003000000040000000季 度销售成本销 售 成 本预 测 销 售 成 本下限 95.0%上限 95.0%-2.8E+07 72018643-1.6E+07 20430156季 度 L i n e F i t P l o t1 2 3 4010000000200000003000000040000000季 度销售成本销 售 成 本预 测 销 售 成 本