全面预算操作手册（某某集团股份有限公司）

某某集团股份有限公司全面预算编制操作手册财务信息本部二 0 一一年九月- I -目 录一、系统简介 .1（一）基本概念 .1（二）登录之前进行 IE 安全设置 .2（三）登陆地址 .3（四）修改密码 .5（五）主要操作 .6（六）上传及查看附件的操作方法 .8二、全面预算编制及系统操作流程图 .12（一）预算编制主体范围 .12（二）全面预算编制流程 .13（三）系统操作流程图 .14（四）系统编制表单、编制时间及责任部门 .14三、系统编制操作步骤及编制说明 .19（一） YZGF01 中长期战略 .201.YZGF01001-中长期目标分解表 .202.YZGF01002-中长期目标校验表 .21（二） YZGF00 预算准备 .211.YZGF00001-新店拓展表 .212.YZGF00002-新店损益模型 .223.YZGF00004-新店损益表 .244.YZGF00006-新店投资标准 .24（三） YZGF05 资本性预算 .251.YZGF05001-新店投资预算汇总表/YZGF05002-新店投资预算表 .252.YZGF05003-旧店改造预算汇总表/YZGF05004-旧店改造预算表 .273.YZGF05005-经常性资本性支出预算汇总表/YZGF05006-经常性资本性支出预算表 .29（四） YZGF02 预报及测算 .301.YZGF02001-预算准备表单（预报科目） .312.YZGF02002-业态目标预报表（次集团汇总） .313.YZGF02003-零售各集团预报表（报集团） .324.YZGF02006-营业额测算表 .345.YZGF02007-考核利润测算表 .346.YZGF02008-毛利率测算表 .357.YZGF02009-销售费用率测算表 .378.YZGF02010-费用率测算表 .37- II -9.YZGF02005-试算平衡表（测算数） .3810.YZGF02004-股份公司经营责任目标汇总表 .40（五） YZGF0403 费用预算 .411.YZGF0403002-人事费用审核表/YZGF0403030-人事费用审核表- 专业公司 .412.YZGF0403019-工会经费&职工教育经费计提比例参数表 .423.YZGF0403004-济派人员薪酬参数表（单）/YZGF0403009-济派人员福利费参数表（单）.434.YZGF0403003-员工人数参数表/YZGF0403031-员工人数参数表- 专业公司 .445.YZGF0403005-济派人员职工薪酬预算表/YZGF0403032-济派人员职工薪酬预算表- 专业公司 .456.YZGF0403008-济派人员福利费人数预算表/YZGF0403035-济派人员福利费人数预算表-专业公司 .477.YZGF0403010-济派人员福利费预算表/YZGF0403036-济派人员福利费预算表- 专业公司.488.YZGF0403006-其他人员薪酬参数表/YZGF0403033-其他人员薪酬参数表- 专业公司 .499.YZGF040301901-其他人员社保计提比例&公积金计提比例参数表 .5010.YZGF0403007-其他人员职工薪酬预算表/YZGF0403034-其他人员职工薪酬预算表- 专业公司 .5011.YZGF0403011-其他人员福利费人数预算表/YZGF0403037-其他人员福利费人数预算表-专业公司 .5112.YZGF0403012-其他人员福利费参数表/YZGF0403038-其他人员福利费参数表- 专业公司.5213.YZGF0403013-其他人员福利费预算表/YZGF0403039-其他人员福利费预算表- 专业公司.5314.YZGF0403015-济派人员加班费、劳保费、驻外补贴标准参数表（单） .5315.YZGF040301501-其他人员加班费、劳保费、驻外补贴标准参数表/YZGF0403041-其他人员加班、劳保、驻外标准参数表-专业公司 .5416.YZGF0403014-加班费、劳保费、驻外补贴人数预算表/YZGF0403040-加班费、劳保费、驻外补贴人数预算表-专业公司 .5517.YZGF0403016-加班费、工会经费及职工教育经费预算表/YZGF0403042-加班费、工会经费及职工教育经费预算表-专业公司 .5618.YZGF0403017-劳保费预算表/YZGF0403043-劳保费预算表- 专业公司 .5719.YZGF0403018-驻外补贴预算表/YZGF0403044-驻外补贴预算表- 专业公司 .5820.YZGF04030180-劳务费预算表 .5921.YZGF0403020-员工人数统计（报集团） .6022.YZGF0403021-采购费用审核表/YZGF0403045-采购费用审核表- 专业公司 .6023.YZGF0403026-财务及其他费用审核表/YZGF0403050-财务及其他费用审核表- 专业公司.6224.YZGF0403022-营运费用审核表/YZGF0403046-营运费用审核表- 专业公司 .6325.YZGF0403024-物业费用审核表/YZGF0403048-物业费用审核表- 专业公司 .6426.YZGF0403023-办公费用审核表/YZGF0403047-办公费用审核表- 专业公司 .6527.YZGF0403025-信息费用审核表/YZGF0403049-信息费用审核表- 专业公司 .6728.YZGF0403001-费用汇总表 .6729.YZGF0403027-费用表分月分部门/YZGF0403051-费用表分月分部门- 专业公司 .68- III -30.YZGF0403052-集团费用预算表（分月） .7031.YZGF0403053-费用汇总提报表 1/YZGF0403054-销售费用汇总提报表 2/YZGF0403055-费用汇总提报表 3 .7132.YZGF04030550-费用汇总提报表 3-归口用 .73（六） YZGF03 目标分解 .731.YZGF03001-公司总目标表 .732.YZGF03002-业态目标分解表 .743.YZGF03003-业态目标分解表（分月）-报集团 .754.YZGF0300402-超市门店目标分解表（分区域） .765.YZGF03005-超市、百货目标分解表 .766.YZGF03009-配送中心目标分解表 .77（七） YZGF0401 收入预算 .781.YZGF0401019-其他业务收支预算编制表 .782.YZGF0401022-代扣税收入预算编制表 .793.YZGF0401021-增值税折算率表 .804.YZGF0401023-销售毛利率辅助分解表 .815.YZGF0401001-超市门店收入预算 .826.YZGF0401012-配送中心收入预算 .827.YZGF0401014-绿色食品收入预算 .838.YZGF0401018-某某食品门店收入预算 .849.YZGF0401020-营业外收支预算编制表 .85（八） YZGF06 财务预算 .851.YZGF06001-超市、百货门店经营责任目标预算汇总表 .852.YZGF06008-企业所得税预算编制表 .873.YZGF06013-附加税率参数表 .874.YZGF06007-应交税金及附加预算编制表 .885.YZGF06009-长期投资预算表 .896.YZGF06010-投资收益预算表 .907.YZGF06011-对外筹资预算表 .918.YZGF06012-资金成本预算表 .919.YZGF06003-利润预算表 .9210.YZGF06004-现金流量预算表 .9411.YZGF06002-资产负债预算表 .9712.YZGF06014-零售业主要业务预算表 .9913.YZGF06016-其他业务预算表 .10014.YZGF06020-内部单位抵销损益预算表 .10015.YZGF06019-内部单位抵销资产负债预算表 .10116.YZGF06006-利润预算表-合并版 .10217.YZGF06005-资产负债预算表-合并版 .10218.YZGF06017-次集团对各门店考核指标预算表 .10319.报集团财务预算表 .105（九） YZGF07KPI 指标预算 .1121.YZGF07001-超市、百货门店单店 KPI .112- IV -2.YZGF07009-配送中心业态 KPI .1153.YZGF07010-各专业公司 KPI .1164.YZGF07011-超市、百货 KPI .117（十）其他注意事项 .117- 1 -一、系统简介（一）基本概念通过维度、表单、规则将预算编制集中在系统中进行处理。1.维度：在建立应用过程中，维度用来描述数据的属性和类别，零售模块涉及到维度十一个。（1）科目：收入、参数、资产负债表科目、利润表科目等（2）组织：业态、区域、门店等（3）投资类型：新店投资、旧店改造、固定资产、不区分投资类型等（4）明细类别：超市分类、百货分类、配送中心职能部门、不区分明细类别等（5）期间：月、季、全年数、10 月累计等（6）情景：实际数、预计合计、规划数、测算数等（7）版本：上报版、第一版（8）年：年份，如 FY09 代表 2009 年（9）其他：零售职级、集团职级、投资城市标准等（10）备用 1：不区分备用 1（11）备用 2：不区分备用 2 2、表单（1）表单由行维度、列维度、页面维度和视点维度等要素组成，如图 1-1。（2）表单是用来输入预测和预算数据、展现预测和预算编制结果的基本工具。 3.规则：预算编制中用到的计算方法，如图 1-1。- 2 -图 1-1（二）登录之前进行 IE 安全设置打开 IE 浏览器，依次选择：工具-Internet 选项，如图 1-2 所示界面：图 1-2视点维度页面维度 列维度行维度规则- 3 -第一步，进入 Internet 选项，依次选择：安全-受信任的站点-站点，进入后将 http:/10.0.1.72:19000 网站添加到受信任的站点。如图 1-3 所示界面：图 1-3第二步，进入 Internet 选项，依次选择：安全-受信任站点 -自定义级别，进入后将所有的禁用或提示均改为启用。如图 1-4 所示界面：图 1-4（三）登陆地址打开 IE 浏览器，在地址栏内输入：http:/10.0.1.72:19000/workspace 。如图- 4 -1-5 所示界面：图 1-5进入 Hyperion Planning 软件登陆界面，如图 1-6 所示：图 1-6- 5 -首先输入用户名和密码，然后点击登录。进入主界面，选择右侧“YZGF”应用程序。如图 1-7 所示界面：图 1-7（四）修改密码进入系统，选择“文件” ，单击“首选项” 。如图 1-8 所示界面：图 1-8- 6 -进入“首选项”界面，单击“身份验证” ，进行修改密码，修改后单击“确定” 。如图 1-9 所示界面：图 1-9（五）主要操作进入系统后，展开左侧的“鲁商零售全面预算表单”文件夹（按权限设置，- 7 -每个登陆系统的操作员在这里只能看到属于自己权限内的表单） ，选择相应的文件夹，单击后出现文件夹中相应的表单名称；在左下角或右边的数据表单中找到相应的表单，单击表单名称打开表单；右边的数据表单右侧的“说明”一列，可以单击查看对应表单的编制说明。如图 1-10 所示界面：图 1-10打开表单后，选择相应的页面维度，如“长清某某” ，点击“转到” ，在表单中填写相应的数据（底色为灰色的区域是规则计算不能填数，填数时需单击单元格，不能双击） ，点击“保存