资源描述
1 / 3公司外部筹资工作标准任务名称节点 任务程序、重点及标准 时限 相关资料程序C2 财务部根据资金预算及自有资金情况，确定外部筹资金额 根据企业情况 确定外部筹资渠道、方式及相应金额 根据企业情况 确定资本结构 根据企业情况重点 外部筹资计划标准确定外部筹资计划 认真选择筹资来源，力求降低筹资成本，合理安排资金结构一、自有可用资金预算二、财务管理制度三、公司筹资计划程序B2 财务部确定外部筹资计划，并上报财务总监审核A2 审核通过后上报总经理，总经理审批外部筹资计划重点 合理性、可行性标准审核审批 遵守相关规定一、公司外部筹资计划程序C3 按外部筹资计划执行外部筹资 根据企业情况重点 相关合同、协议书办理标准执行外部筹资计划 符合有关规定一、相关合同或协议书程序C4 财务部办理相关审批手续后按协议书或合同取得借款 根据企业情况 进行相应的账务处理 5个工作日内 适时取得所筹资金 根据企业情况支取和使用借款重点 一、公司筹资计划二、相关手续 2 / 3 保证资金按需求投放标准 遵守相关规定程序C5 财务部定期计算应还本息 根据企业情况 及时偿还本息 根据企业情况重点 及时标准定期偿还本息 相关合同或协议书一、公司筹资计划程序C6 财务部对外部筹资业务进行定期检查 根据企业情况重点 监督、考核标准外部筹资考核 符合规定一、相关手续二、财务管理制度程序C7 财务部门进行外部筹资业务的账务处理 1个工作日内重点 会计记录控制标准账务处理 真实性、合法性一、企业会计制度二、相关账簿程序B7 财务总监审核外部筹资账务 2个工作日内A7 上报总经理审批 1个工作日内重点 账务的真实性标准审核审批 符合规定一、公司筹资计划二、企业会计准则程序C8 财务部对外部筹资业务进行定期检查 根据企业情况重点 监督标准定期检查 国家有关法规一、企业财务管理制度 3 / 3
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