职业经理人一部文案治财会

职业经理人一部文案治财会因为专业、原创和权威，所以更好！中华第一财税网(又名智董网)，全球最大的中文财税（税务）网站目 录第 1 篇职业经理人岗位职责和工作细则第 1 章 职业经理人岗位职责和工作细则第 2 篇职业经理人须知财务方面知识与技能第 2 章 职业经理人须知财务管理方面综合知识与技能第一节 企业财务管理概述第二节 企业财务管理制度2-2-1 企业财务决策制度2-2-2 企业财务风险管理制度2-2-2-1 风险与风险管理2-2-2-2 企业财务风险2-2-2-3 企业财务风险管理第三节 企业财务管理权责2-3-1 企业财务管理职权2-3-2 企业财务管理职责第 3 章 职业经理人须知财务战略方面知识与技能第一节 财务战略综述 第二节 财务战略选择第 4 章 职业经理人须知财务风险方面知识与技能第一节 企业风险和报酬第二节 企业风险控制4-2-1 企业风险控制概述4-2-2 企业经营风险控制4-2-3 企业财务风险控制第 5 章 职业经理人须知信息管理方面知识与技能第一节 企业财务信息管理概述 第二节 企业信息化财务管理 第三节 企业财务会计报告的编制、管理 第四节 企业财务信息内部公开制度 第五节 企业财务信息使用制度 第六节 企业资源计划系统 第七节 企业财务预警机制 第八节 企业财务评价体系第 6 章 职业经理人须知全面预算管理方面知识与技能第一节 全面预算第二节 全面预算过程第 7 章 职业经理人须知财务分析方面知识与技能 第一节 企业财务分析概述第二节 企业财务指标分析第三节 企业财务分析体系第 8 章 职业经理人须知绩效评价方面知识与技能第一节 绩效评价综述第二节 业绩评价方法8-2-1 平衡计分卡8-2-2 战略记分卡8-2-3 绩效棱镜第三节 经济增加值第 9 章 职业经理人须知收益管理方面知识与技能第一节 企业收益管理概述第二节 企业收入的财务管理 第三节 企业年度经营亏损弥补 第四节 企业年度利润分配第五节 企业职工要素分配第六节 企业股利支付第 10 章 职业经理人须知成本费用方面知识与技能第一节 企业成本控制10-1-1 企业成本管理10-1-2 企业成本控制概述10-1-3 企业成本控制方法10-1-3-1 企业成本控制方法概述10-1-3-2 企业成本控制的基本方法标准成本控制10-1-3-2-1 标准成本及其制定10-1-3-2-2 标准成本的差异分析10-1-3-2-3 标准成本的账务处理10-1-3-3 企业成本控制的其他方法第二节 企业资本成本10-2-1 资金时间价值10-2-2 资本成本第三节 企业费用管理第四节 企业薪酬福利第 11 章 职业经理人须知筹资管理方面知识与技能第一节 企业筹资管理概述 第二节 国内外企业融资制度第三节 企业资本结构第四节 增长率与企业资金需求第五节 企业权益资金筹集管理11-5-1 企业权益资金筹集管理概述 11-5-2 企业吸收直接投资 11-5-3 企业发行普通股票 11-5-4 企业留存收益筹资 第六节 企业债务资金筹集管理11-6-1 企业债务资金筹集管理概述 11-6-2 企业短期负债筹资 11-6-3 企业长期负债筹资11-6-3-1 企业长期负债筹资概述 11-6-3-2 企业长期借款筹资 11-6-3-3 企业债券筹资 11-6-3-4 企业融资租赁11-6-4 企业混合筹资第七节 借款筹资专题第 12 章 职业经理人须知投资管理方面知识与技能第一节 企业投资管理概述 第二节 企业项目投资管理12-2-1 企业项目投资的现金流量分析 12-2-2 企业投资项目现金流量的估计 12-2-3 企业项目投资决策评价指标及其计算 12-2-4 企业项目投资决策评价指标的运用 12-2-5 企业投资项目的风险处置第 13 章 职业经理人须知人力资源财务管理方面知识与技能第一节 人力资本财务的综述 第二节 人力资本激励与约束第三节 企业经营者薪酬系统第四节 职工要素分配的管理第 3 篇职业经理人须知会计方面知识与技能第 14 章 职业经理人须知会计方面知识与技能综述第一节 会计基础知识第二节 会计基本假设第三节 会计信息质量要求第四节 会计确认、计量和报告的基础及核算要求第五节 会计计量第七节 会计监督 第 15 章 职业经理人须知会计要素与会计等式方面知识与技能第一节 会计要素概述第二节 会计理念的转变-从收入费用观到资产负债观第三节 会计要素之间的关系第三节 会计事项（经济业务）及其种类第 16 章 职业经理人须知会计科目、账户及记账方法方面知识与技能第一节 会计科目第二节 会计账户16-2-1 账户基础知识16-2-2 账户的分类第三节 会计记账方法16-3-1 会计记账方法概述 16-3-2 借贷记账法第 17 章 职业经理人须知会计账务处理程序方面知识与技能第一节 概述第二节 记账凭证账务处理程序第三节 科目汇总表账务处理程序第四节 汇总记账凭证账务处理程序第五节 多栏式日记账账务处理程序第六节 日记总账账务处理程序第七节 会计电算化第 18 章 职业经理人须知财产清查方面知识与技能第一节 财产清查基础知识第二节 财产清查的方法第三节 财产清查结果的会计处理第 19 章 职业经理人须知财务会计报告方面知识与技能第一节 财务会计报告基础知识第二节 资产负债表第三节 利润表第四节 现金流量表第 20 章 职业经理人须知会计工作组织方面知识与技能第一节 会计机构的管理第二节 会计人员管理20-2-1 会计从业资格管理办法20-2-2 会计人员继续教育第三节 会计档案管理办法 第 21 章 会计规范第一节 会计规范基础知识第二节 会计法律第三节 会计行政法规第四节 会计规章第 4 篇职业经理人须知内控方面知识与技能第 22 章 职业经理人须知内部控制方面综合知识与技能第一节 内部控制概述第二节 内部控制要素22-2-1 内部环境22-2-2 风险评估22-2-3 控制活动22-2-4 信息与沟通22-2-5 内部监督第 23 章 职业经理人须知组织架构方面内控知识与技能第一节 组织架构基础知识第二节 组织架构内部控制第 24 章 职业经理人须知发展战略方面内控知识与技能第 25 章 职业经理人须知人力资源方面内控知识与技能第 26 章 职业经理人须知文化建设方面内控知识与技能第一节 综合知识第二节 企业文化的培育第三节 企业文化的评估体系第 27 章 职业经理人须知社会责任方面内控知识与技能第一节 社会责任内控综述第二节 安全生产责任第三节 产品质量责任第四节 环境保护与资源节约责任第五节 促进就业与员工权益保护责任第 28 章 职业经理人须知内部信息传递方面内控知识与技能第 29 章 职业经理人须知工程项目方面内控知识与技能第 5 篇职业经理人须知内审方面知识与技能第 30 章 职业经理人须知内部审计方面综合知识与技能第 31 章 职业经理人须知公司治理内审方面知识与技能第一节 基础知识第二节 内审知识第 32 章 职业经理人须知投资内审方面知识与技能第一节 投资的审计知识第二节 投资的内部控制第三节 投资业务监控办法的设计第 33 章 职业经理人须知基本建设内审方面知识与技能第一节 开工前期审计第二节 在建项目审计第三节 竣工决算审计第四节 投资效益审计第 34 章 职业经理人须知经济责任内审方面知识与技能第一节 综合知识第二节 相关文案第 35 章 职业经理人须知绩效考核、审计方面知识与技能第一节 绩效审计基本理论35-1-1 绩效与绩效审计的概念35-1-2 绩效审计概念要素35-1-3 绩效审计的类型及特征35-1-4 绩效审计的目标第二节 绩效审计程序与方法35-2-1 绩效审计的程序35-2-2 绩效审计的方法第三节 绩效审计的标准与证据 35-3-1 绩效审计的标准35-3-2 绩效审计的证据第四节 企业经营业务绩效审计35-4-1 购进储备业务绩效审计35-4-2 生产业务绩效审计35-4-3 销售业务绩效审计第五节 企业资金筹集与利用绩效审计35-5-1 资金筹集情况的审计35-5-2 资金配置情况的审计35-5-3 流动资金使用效益的审查35-5-4 长期资金利用效益的审查35-5-5 专用基金使用效益的审计35-5-6 企业全部资金整体效益的审计第六节 管理审计35-6-1 管理审计的基本概念35-6-2 管理人员素质审计35-6-3 管理部门质量审计第七节 绩效审计报告35-7-1 绩效审计报告的特点35-7-2 绩效审计报告的内容结构35-7-3 绩效审计报告的撰写第 36 章 职业经理人须知舞弊内审方面知识与技能第一节 综合知识第二节 审计要点第 6 篇职业经理人须知外审方面知识与技能第 37 章 职业经理人须知社会审计综合知识第一节 注册会计师业务范围第二节 注册会计师管理第三节 会计师事务所管理第 38 章 注册会计师职业规范体系第一节 鉴证业务基本准则第二节 质量控制准则第三节 职业道德准则第 39 章 审计业务约定书及收费第一节 审计业务约定书第二节 注册会计师执行业务收费管理办法第 40 章 职业经理人须知注册会计师工作利用、考虑及沟通方面知识与技能第一节 对被审计单位使用服务机构的考虑第二节 考虑内部审计工作第三节 管理层声明第四节 与治理层的沟通第 41 章 职业经理人须知内控制度基础审计、管理建议书方面知识与技能第一节 内控制度基础审计第二节 管理建议书第 42 章 职业经理人须知财务报表审计与审阅方面知识与技能第一节 财务报表审计的目标和一般原则第二节 财务报表审计中对舞弊的考虑第三节 财务报表审计中对法律法规的考虑第四节 财务报表审阅第 43 章 职业经理人须知业务循环审计方面知识与技能第一节 销售与收款循环审计第二节 购货与付款循环审计第三节 生产循环审计第四节 筹资与投资循环审计第 44 章 职业经理人须知其他鉴证方面知识与技能第一节 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务第二节 预测性财务信息的审核第三节 基本建设工程预算、结算、决算审核第四节 对小型被审计单位审计的特殊考虑第 45 章 审计报告第一节 审计报告准则第二节 非标准审计报告第三节 对特殊目的审计业务出具审计报告第 46 章 职业经理人须知注册会计师对财务信息执行商定程序服务准则方面知识第 7 篇职业经理人须知税务方面知识与技能第 47 章 职业经理人须知税法综合知识第 48 章 职业经理人须知增值税方面知识与技能第 49 章 职业经理人须知消费税方面知识与技能第 50 章 职业经理人须知进出口税收方面知识与技能第 51 章 职业经理人须知企业所得税方面知识与技能第 52 章 职业经理人须知个人所得税方面知识与技能第 53 章 职业经理人须知其他税种方面知识与技能第 8 篇职业经理人须知评估方面知识与技能第 54 章 职业经理人须知资产评估方面综合知识与技能第 55 章 职业经理人须知资产评估基本方法第一节 市场法第二节 收益法第三节 成本法 第四节 评估方法运用第 56 章 企业负责人须知企业价值与整体资产评估方面知识与技能第一节 企业价值评估第二节 企业整体资产评估试读内容文案范本东北制药集团股份有限公司总经理工作细则(2013 年 10 月 25 日修订)第一章 总则第一条 按照建立现代企业制度的要求，为进一步完善东北制药集团股份有限公司（以下简称“公司” ）的法人治理结构，明确公司经营管理层的工作权限，规范经营管理层的工作行为，保证经营管理层依法行使职权，根据中华人民共和国公司法 、 上市公司治理准则 、 深圳证券交易所股票上市规则 （以下简称“上市规则 ”） 、 东北制药集团股份有限公司章程（以下简称“公司章程 ”）的相关规定，特制定本工作细则。第二条 公司总经理是日常经营管理负责人，主持公司的生产经营和日常管理工作，负责贯彻落实股东大会以及董事会的相关决策。第二章 总经理的任免程序和任职资格第三条 公司总经理由董事会聘任或解聘。公司董事可受聘兼任总经理。第四条 公司设总经理一名。公司董事会根据生产经营的需要可聘用副总经理若干名，财务总监一名，协助总经理工作。副总经理和财务总监均由总经理提名，由董事会聘用。第五条 总经理每届任期三年，连聘可以连任。由总经理提名的其他高级管理人员的任期与总经理相同。第六条 总经理应当遵守法律、行政法规和公司章程的规定，履行诚信和勤勉义务。第七条 总经理应具备以下条件：（一）具有丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营管理能力；（二）具有调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调各种内外关系和统揽全局的能力；（三）具有一定年限的企业管理或经济工作经历，精通本行业生产经营业务，掌握国家有关政策、法律、法规；（四）诚信勤勉、廉洁奉公，有较强的使命感和开拓进取精神，精力充沛、身体健康。副总经理的任职资格参照前款规定执行。第八条 具有中华人民共和国公司法第 147 条 规定的情形以及曾被中国证券监督管理委员会处以市场禁入处罚，且尚未解除市场禁入的人员，不得担任公司总经理。第九条 总经理在任职期间，可以向董事会提出辞职，但应于离任前 30 日前向董事会递交辞职报告。公司副总经理的辞职，参照总经理辞职程序办理。第十条 除非出现不可抗力情况，否则董事会应于总经理离任时确定新的总经理人选。第十一条 总经理及其他高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬，不得在其他单位担任除董事以外的任何职务。第三章 总经理的职权第十二条 总经理具有下列职权：（一）主持公司的生产经营管理工作，并向董事会报告工作；（二）组织实施公司年度计划、投资方案以及其他由董事会决定的事项；（三）拟定公司内部管理机构设置方案；（四）拟订公司管理有关的各项规章制度；（五）提请董事会聘任或解聘公司副总经理、财务总监；（六）聘任或者解聘除应由董事会聘任或解聘以外的其他员工；（七）拟定公司职工的工资、福利、奖惩方案；（八）在公司章程及其他制度规定的授权范围内签署经营合同、审批日常经营管理经费支出；（九）管理或指导、协调子公司的生产建设和经营工作；（十）依照公司东北制药集团股份有限公司投融资管理制度规定的权限，进行购买、出售、置换、处置资产、内部新建、改建、扩建生产线等投资决策或者主持召开投资论证会；（十一） 公司章程及其公司相关制度规定或董事会授权的其他职权。第十三条 董事会授权总经理的权限如下：（一）有权批准年度财务预算内的日常经营管理费用支出；（二）有权批准公司单笔合同金额占公司最近一期经审计总资产 5%以内的借款行为；（三）有权批准交易额占公司最近一期经审计净资产 3%以内的资产收购行为。该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以总额较高者为准。公司在最近 12 个月内存在相同收购行为的，应合并计算收购总额。（四）有权批准 12 个月内累计不超过 300 万元的对外捐赠事项。（五）董事会依据相关法律、法规及公司章程规定授权的其他事项。上述事项如涉及关联交易的，则应按照相关法律、法规、 上市规则 、 公司章程及公司关联交易管理制度的规定执行。第十四条 总经理列席董事会会议，非董事总经理在董事会上没有表决权。第十五条 在紧急情况下，总经理对不属于自己职权范围而又必须立即决定的生产行政方面的问题，有临时处置权，但事后应及时向董事会报告。第十六条 总经理因故暂时不能履行职权时，可提请董事会授权一名副总经理代行部分或全部职权。第四章 总经理的责任和义务第十七条 总经理必须贯彻党和国家的方针、政策、遵守法律、法令、法规，遵守公司章程，执行董事会决议，接受董事会和监事会的监督。第十八条 总经理应当了解公司的各项商务、财务报告、及时了解公司业务经营管理状况。第十九条 总经理应当根据董事会或者监事会的要求，向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，总经理必须保证该报告的真实性。第二十条 总经理必须履行忠实义务和勤勉义务，不得有下列行为：（一）不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产。（二）挪用公司资金，将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（三）违反公司章程的规定，未经股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（四）未经股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易；（五）未经股东大会同意，利用职务便利为自己或者其他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类型的业务；（六）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（七）在职期间或者离职后擅自披露公司秘密（该信息已经合法披露的情况除外） ；（八）利用其关联关系损害公司利益；（九）利用职权收受贿赂或其他非法收入，侵占公司财产；（十）违反对公司忠实义务的其他行为。总经理及其他高级管理人员违反前款规定所得的收入应当规公司所有。第二十一条 总经理行使职权时，应遵守法律、章程、股东大会决议、董事会决议的各项规定，因违反以上规定而给公司造成损害的，应对公司负赔偿责任，必要时提交司法机关处理。总经理依照股东大会或董事会决议执行职务，因董事会决议或股东大会决议违反法律、法规致使公司造成损害时，总经理不承担责任。第二十二条 总经理行使职权时，下列事项应由总经理以书面形式提交董事会讨论决定：（一）公司年度生产经营计划、投资方案及实现计划、方案的主要措施；（二）提出聘任或解聘副总经理及其他高级管理人员的建议；（三）公司内部管理机构的设置方案；（四）公司有关基本管理制度的建立、修订和废除；（五）总经理认为必须提交董事会讨论的其他问题。第五章 附则第二十三条 本制度有关内容若与国家颁布的法律、法规不一致时，按国家法律、法规及相关规定办理。第二十四条 本制度经公司第六届董事会第四次会议审议通过后生效。第二十五条 本制度解释权属董事会。东北制药集团股份有限公司董事会二 0 一三年十月二十五日文案范本方大锦化化工科技股份有限公司总经理工作细则（2013 年 9 月 26 日公司第五届董事会第二十八次会议审议通过）第一章 总则第一条 为明确方大锦化化工科技股份有限公司（以下简称“公司” ）总经理的职责和权限，规范公司总经理工作行为，确保公司经营层有效运作，根据中华人民共和国公司法 （以下简称“公司法 ”）等国家有关法律、行政法规和公司章程的有关规定，制定本细则。第二条 总经理应以公司的最大利益为行为准则，充分考虑公司应承担的社会责任，遵守国家法律、行政法规和公司章程 ，忠实诚信、勤勉尽责地履行职责。第二章 任职资格及任免第三条 公司设总经理一人，副总经理若干人，董事会秘书一人，财务总监一人，由董事会决定聘任或解聘。第四条 经理每届任期三年，经理连聘可以连任。第五条 公司总经理等高级管理人员的任职资格应符合公司章程的相关规定。第三章 总经理职责第六条 总经理对董事会负责，行使下列职权：（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（四）拟订公司的基本管理制度；（五）制定公司的具体规章；（六）提请董事会聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；（七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（八）经理可以列席董事会会议。（九）本章程或董事会授予的其他职权。第七条 总经理可根据分工原则，授权副总经理等其他高级管理人员代为行使上述职权，副总经理等其他高级管理人员在总经理领导下进行工作，并按各自的分工对总经理负责。第八条 总经理不得超越董事会授权范围行使职权，应当严格执行股东大会和董事会决议。第九条 总经理列席股东大会、董事会；总经理在股东大会上应就股东的质询作出解释和说明。第十条 总经理不得有下列行为：（一）挪用公司资金；（二）将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储；（三）将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保；（四）与公司订立合同或者进行交易；（五）利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；（六）接受他人与公司交易的佣金归为己有；（七）擅自披露公司秘密，并泄漏在任职期间所获得的涉及公司的机密信息；（八）与其亲属投资的公司发生经营、借贷、担保等行为；（九）成为其他经济组织的无限责任股东或合伙组织的合伙人；（十）利用内幕信息为自己或他人谋取利益；（十一）利用职权收受贿赂或者其他非法收入；（十二）侵占公司财产；（十三）利用其关联关系损害公司利益；（十四）其他法律、法规、 公司章程禁止的行为。第四章 总经理工作程序第十一条 总经理负责主持公司生产经营管理工作，其工作程序为：（一）投资1、公司投资管理应包括：（1）编制投资计划；（2）进行项目可行性研究；（3）进行项目立项；（4）项目审批、实施；（5）项目跟踪、报告。2、编制投资计划应包括公司所有投资项目。3、进行项目可行性研究应进行前期调研，并制作可行性研究报告，该报告内容包括投资项目的基本情况、投资方案、投资价值、市场前景、竞争情况、主要风险及防范措施等。4、项目立项应由公司相关部门会同有关专家、专业人员对项目可行性进行论证，同时将项目计划书、可行性分析报告等书面文件报总经理办公会进行审查和综合评估，决定是否立项。5、总经理办公会对已经立项的项目按决策权限决定实施或报董事会、股东大会批准实施。6、投资项目由公司总经理组织相关部门具体实施，实行“项目负责制” 。7、在实施过程中，总经理应对实施情况进行跟踪检查，定期向总经理办公会报告，并按决策权限向董事会、股东大会报告。如发现项目决策有重大失误或因情况发生变化可能导致失败，公司相关责任人应根据决策权限按决策程序，对投资决策及时修订、变更或终止实施。项目完成后，按照有关规定进行验收和审计。（二）人事任免1公司组织人事部门对拟任免人员（不包括应当由董事会聘任或者解聘的管理人员）进行考核，并对其素质、能力等进行综合测评，作出评价报告；2总经理办公会对评价报告进行讨论，并作出是否任免决议；3总经理根据总经理办公会的决议签发任免文件。（三）财务管理1总经理组织相关部门制定财务管理办法和实施细则；2制定财务管理办法和实施细则时应征询专业人员的意见；3总经理在其职权范围内审议批准上述办法和细则，必要时应提交总经理办公会或者董事会审议批准。4财务负责人协助总经理管理公司的日常财务工作，大额资金使用实行总经理和财务负责人联签制度。（四）日常生产经营管理1公司各部门在分工范围内履行职责、行使权利并定期向总经理报告或在总经理办公会上通报；2各部门在分工范围内不能解决的问题，应报请分管副总经理、财务负责人或总经理办公会研究解决；3各部门应主动配合，组织协调日常生产经营工作，对于各部门之间不能协调解决的问题，由分管副总经理、财务负责人报请总经理或总经理办公会研究解决。（五）其他事项1除上述规定外，总经理职权范围内的其他事项及股东会、董事会批准实施的重大事项，参照公司相关规章制度规定的工作程序进行决策和组织实施；2董事会对实施情况进行监督和检查，并可根据检查情况提出意见，总经理应遵照该意见进行改善和执行；3总经理对上述事项的执行情况需向董事会或监事会作出报告的，应按照本细则第六章的规定执行。第五章 总经理办公会第十二条 总经理办公会是讨论公司有关生产、经营、日常事务管理、企业发展等重要事项，以及各部门、各下属单位提交会议审议事项的工作会议。第十三条 总经理办公会参加人员为总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员。根据议题的需要，总经理可以指定有关单位和部门的负责人、相关人员列席会议。第十四条 总经理办公会由总经理召集并主持，总经理不能主持时，指定一名副总经理或其他高级管理人员主持。第十五条 总经理办公会分为定期会议和临时会议，定期会议每月至少召开一次；总经理认为必要时，可召开临时会议。第十六条 会议召开前须以书面或电话形式通知全体与会人员，会议通知应包括会议时间、地点、主持人、会议内容、出席人员、列席人员等。第十七条 总经理办公会研究的重大事项应以会议议题的形式提出，议题应立足调查研究，分析问题，解决问题，并提出带有倾向性的建议。第十八条 与会的总经理办公会成员需就议题发表明确的意见。总经理在听取与会人员发表意见后，作出决定。第十九条 总经理办公会决定以会议纪要或决议的形式作出，经主持会议的总经理或其指定的高级管理人员签署后，由公司各有关部门和单位负责实施。第二十条 总经理办公会应有会议记录，内容包括会议时间、地点、主持人、出席人员、列席人员、与会人员发言要点等，由与会全体人员签名。第二十一条 与会人员应遵守保密纪律，不得随意泄露会议情况和决定事项。如因泄密给公司造成影响和损失，公司追究有关人员的责任。第二十二条 总经理办公会会议记录和会议纪要作为公司档案由公司办公室保存，保管期限为十年。第六章 总经理工作报告制度第二十三条 总经理可以随时向董事会报告工作。总经理每年至少向董事会一次工作；对必须及时处理的重大事项，可随时向董事会报告。总经理应就下列事项向董事会报告：（一）公司生产经营计划的执行情况；（二）董事会决议执行情况；（三）董事会授权事项执行情况；（四）公司重大合同的签订、履行情况；（五）公司资金运用情况；（六）公司盈亏情况；预计公司经营业绩出现亏损、扭亏为盈或同比大幅变动，或者预计公司实际经营业绩与已披露业绩预告情况存在较大差异的；（七）公司重大关联交易；（八）公司投资、担保、借贷情况；（九）公司所处行业发展前景、国家产业政策、税收政策、经营模式、产品结构、主要原材料和产品价格、主要客户和供应商等内外部生产经营环境出现重大变化的；（十）总经理认为需要报告的其他可能对公司生产经营和财务状况产生较大影响的事项；（十一）董事会、监事会要求的其他报告事项。第二十四条 总经理应提交书面工作报告并保证报告事项的真实性。第七章 附则第二十五条 本细则未尽事宜，按公司法等国家有关法律、行政法规和公司章程的规定办理。第二十六条 本细则由公司董事会负责解释。第二十七条 本细则自公司董事会通过后生效，修改亦同。方大锦化化工科技股份有限公司董事会二一三年九月二十六日文案范本总经理工作细则（2013 年 4 月修订）第一章 总则第一条 为了明确总经理的职责，保障总经理高效、协调、规范地行使职权，保障公司、股东、债权人的合法权益，促进公司生产经营和持续发展，根据中华人民共和国公司法和佛山电器照明股份有限公司章程 （以下简称公司章程）等有关规定，特制定本细则。第二条 总经理是公司的高级管理人员，负责贯彻落实董事会决议，主持公司的生产经营和日常管理工作，并对董事会负责。第三条 本细则所称的高级管理人员包括总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人。本细则规定了总经理和副总经理的职权和分工、总经理办公会议等内容。第二章 总经理的任免第四条 公司总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘；副总经理由总经理提名，董事会聘任或解聘。总经理对董事会负责，副总经理对总经理负责。公司董事可受聘兼任公司高级管理人员。第五条 第六条 公司设总经理一人，副总经理等若干人。公司的总经理必须专职，总经理在控股股东单位及其下属企业中不得担任除董事、监事外的其他职务。总经理在本公司领薪。第七条总经理及副总经理每届任期三年，连聘可以连任。第八条 总经理应具备以下条件：（一）具有丰富的经济理论知识、管理知识及实践经验，具有较强的经营管理能力：（二）具有调动员工积极性、建立合理的组织机构、协调各种内外关系和统揽全局的能力；（三）具有一定年限的企业管理或经济工作经历，熟悉电光源行业的生产经营业务和掌握国家有关政策、法律、法规；（四）诚信勤勉，廉洁奉公、民主公道；（五）年富力强，有较强的使命感和积极开拓的进取精神。第九条 有公司法第 147 条规定的情形以及被有权部门确定为市场禁入者，并且禁入尚未解除的人员，不得担任公司总经理或其他高级管理人员。第十条 总经理在任职期间，如需辞职，应提前两个月向董事会递交辞职报告，待董事会审计、批准后离任。若在不利于公司的情形下辞职或在董事会未正式批准前擅自离职等原因给公司造成损害的，总经理应负赔偿责任。第十一条 董事会无正当理由不得拖延对辞职的审查，应于收到总经理辞职报告之日起一个月内给予正式批复。第十二条 高级管理人员提出辞职时，需向总经理提交辞职报告，由总经理签字同意后报经董事会批准。第十三条总经理离任必须进行离职审计。第三章 总经理的职权第十四条 总经理对董事会负责，行使下列职权：（一）主持公司的生产经营管理工作，并向董事会报告工作；（二）组织实施董事会决议、公司年度计划和投资方案；（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（四）拟订公司的基本管理制度；（五）制订公司的具体规章；（六）提请董事会聘任或解聘公司副总经理及财务负责人；（七）聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的管理人员；（八）拟订公司职工的工资、福利、奖励方案，决定公司职工的聘用和解聘；（九）提议召开董事会临时会议；（十）出席董事会，并在职权范围内，代表公司对外处理业务；（十一）公司章程或董事会授予的其他职权。总经理享有行使单笔人民币 2000 万元以下（含 2000 万元）公司资金运用、资产运用和签订合同的权限，超过上述权限的，必须以书面形式报告董事会，由董事会或股东大会批准。第十五条 总经理列席董事会会议，非董事总经理与会并无表决权。第十六条 在紧急情况下，基于公司利益最大化的考虑，总经理对不属于自己职权范围而又必须立即决定的生产行政方面的问题，有先行处置权，但事后应向董事会报告。第十七条 总经理因故暂不能履行职责时，可临时授权一名副总经理代为履行部分或全部职责，若代职期间较长（三十个工作日以上） ，应提交董事会决定该代理人。第四章 总经理的责任和义务第十八条 总经理必须遵照国家方针、政策，遵守法律、法规，信守公司章程，执行董事会决议，接受监事会的监督。第十九条 总经理应当充分考虑并依照优势互补、互惠互利、公平、公正原则，妥善处理与关联方的关联关系。第二十条 总经理应当根据董事会或者监事会的要求，向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订、执行情况、资金运用情况和盈亏情况，总经理对该报告的真实性、完整性负责。第二十一条 总经理应充分调动全体员工的积极性，竭力优化经营管理，努力开拓市场，全面促成公司经营管理目标，不断提高企业的综合经济效益，确保公司可持续发展，促进公司资产增值。第二十二条 总经理应当对公司的商业行为是否符合国家的法律、行政法规、规章、规范性意见以及国家政策的要求负责。第二十三条 总经理应当认真审查或查验公司的各项商务、财务报告、及时了解公司业务及经营管理状况。第二十四条 总经理必须忠实履行职务，维护公司利益，不得以职务之便谋取私利。第二十五条 总经理与其他的公司高级管理人员对公司有诚信和勤勉义务，不得参与与本公司构成竞争或其他可能损害公司利益的活动。第二十六条 除公司章程规定或经股东大会、董事会批准外，总经理不得泄露公司秘密，并承诺在离职后继续履行该义务（公司已将该信息合法披露除外） 。第二十七条 总经理不得挪用公司资金或将公司资金借贷给他人，不得将公司资产以个人名义或他人名义开立账户存储，不得以公司资产为本公司股东或者他人债务提供担保。第二十八条 未经董事会批准，总经理不得到其他公司兼职，自行到其他公司兼职的，所得收入归公司所有，并由董事会制止其兼职行为并给予相应处理。第二十九条 总经理行使职权时，应遵守法律、章程、股东大会决议、董事会决议的各项规定，因违反上述规定而给公司造成损害的，应对公司负赔偿责任。第三十条 总经理行使职权时，下列问题由总经理以书面形式提交董事会讨论决定：1 公司年度生产经营计划、投资方案及实现计划、方案的主要措施；提出聘任或解聘副总经理及其他高级管理人员的建议；公司内部管理机构的设置方案； 公司有关基本管理制度的立、改、废；董事会授权总经理草拟的其他重要方案；总经理认为必须提交董事会讨论的其他问题。第三十一条总经理应承担国家法律、法规或公司章程规定的其他责任和义务。第三十二条 公司其他高级管理人员应当主动、积极、有效地行使总经理赋予的职权，对分管工作负主要责任。本条例有关总经理的责任和义务适用于其他高级管理人员。第五章 总经理的管理机构第三十三条 总经理按照董事会决定的基本管理制度和授权范围，制定具体的管理规章，对公司进行管理。第三十四条 副总经理及其他高级管理人员对总经理负责，按总经理授予的职权各司其职，协助总经理开展工作。第三十五条 副总经理分工由总经理做出决定，并以书面授权明确。第三十六条 总经理班子人员在工作中必须紧密配合，相互支持。在紧急情况下，对不属于自己职责范围而又必须立即决定的问题，可先行处置，但事后应及时通报，并向总经理报告。第三十七条 公司各职能部、室、分公司等分别按各自的职能，对公司下属子公司和分公司进行专业归口管理和协调工作，部、室行政负责人对总经理负责。第三十八条 总经理可根据需要提出缩编或扩编职能部门的方案，经董事会批准后执行。第三十九条 各分、子公司行政负责人应定期向总经理报告所在部门的经营管理情况，总经理有对公司所属分、子公司管理或指导、协调的权利和义务。第四十条 总经理可根据需要设立若干由副总经理牵头负责的非建制的专门委员会或领导小组，对专项工作和有关事务进行协调、研究和处理。第六章 总经理办公会议第四十一条 总经理办公会议分为定期会议和临时会议。总经理定期办公会议一般情况每月召开一次。每次会议应当于会议召开 2 日以前通知相关人员。第四十二条 有下列情形之一的，总经理应立即召开临时办公会议：总经理认为必要时；三分之一以上高级管理人员联名提议时；董事长认为必要时。第四十三条 为协调工作，提高议事效率，秉着“精简、高效”的原则建立以下会议制度：会议由总经理召集、主持，副总经理、财务负责人及其他相关人员参加；总经理可根据会议内容指定或邀请其他人员参加或列席会议，必要时可邀请董事会代表、监事会代表列席会议。总经理因故不能履行职权时，由总经理指定的副总经理召集、主持会议第四十四条 总经理的议事事项：（1）本条例第十三条中所规定的各项事项；（2）董事会决定需由总经理提出的提案；（3）有关日常经营、管理、科研活动中的重大问题和业务事项；（4）公司章程规定或董事会认为必要的事项；（5）总经理认为必要的其他事项。第四十五条 上述所有事项经过充分讨论后未能达成一致意见的，由总经理作出决定。第四十六条 参加会议人员（除列席人员和记录员外）在总经理就某一议事事项作出决定前，应客观、准确、真实、及时地向总经理提供可供其作出合理判断的基础性情况说明及相关资料。第四十七条 总经理决定有关职工工资、福利、安全生产以及劳动保护、劳动保险、解聘（开除）公司职工等涉及职工切身利益的问题时，应当事先听取工会和职代会的意见，有关重大管理制度和规章应当提交职工代表大会审议通过。第四十八条 总经理