筹资业务岗位责任制度

1筹资业务岗位责任制度第 1章 总则第 1 条 目的为明确财务部筹资岗位的职责、权限，确保办理筹资业务的不相容岗位能相互分离、制约和监督，特制定本制度。第 2 条 适用范围本制度适用于筹资业务岗位的设置。第 2章 岗位设置及主要职责第 3 条 筹资业务岗位的设置与筹资业务岗位有关的包括总经理、财务总监、法律顾问、财务部经理、筹资主管、筹资专员、会计、出纳和稽核员 9 个岗位。第 4 条 各岗位的主要职责1.总经理的主要职责（1）审批企业的财务规划。（2）审批财务管理的规章制度。（3）审批筹资预算和筹资方案。（4）审批筹资合同或筹资协议。（5）签订筹资合同或筹资协议。2.财务总监的主要职责（1）制定企业的财务规划。（2）审核企业财务管理的规章制度。（3）审核筹资预算、筹资方案、筹资合同或筹资协议。3.法律顾问的主要职责（1）审核筹资方案的合法性。（2）审核筹资合同或筹资协议的合法性。4.财务部经理的主要职责2（1）制定企业的财务管理制度。（2）指导筹资主管拟写筹资合同或筹资协议。（3）指导筹资主管编制筹资预算和设计筹资方案。5.筹资主管的主要职责（1）管理筹资渠道。（2）编制筹资预算。（3）拟写筹资合同或筹资协议。（4）设计筹资方案并编写具体内容。6.筹资专员的主要职责（1）为筹资主管编制筹资预算提供帮助。（2）为筹资主管编写筹资方案提供帮助。（3）配合筹资主管执行筹资的具体工作。7.会计的主要职责（1）审核筹资的会计凭证。（2）对企业的筹资活动进行准确的会计记录。（3）计算企业筹资应付的利息或应发的股利。8.出纳的主要职责（1）缴纳利息或发放股利。（2）核实筹集资金的到位情况。9.稽核员的主要职责审查企业筹资偿付的记账凭证。第 3章 明确筹资业务不相容的岗位及基本要求第 5 条 不相容岗位的职责1.筹资方案的拟定与决策职责应该分开。2.筹资合同或筹资协议的审批与订立职责应该分开。3.筹资业务的执行与相关会计记录职责应该分开。4.与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行职责应该分开。第 6 条 筹资业务人员的基本要求1.具备必要的筹资业务专业知识和良好的职业道德。32.熟悉国家有关法律、法规、相关国际惯例及金融业务。第 4章 附则第 7 条 本制度由财务部会同公司其他有关部门解释。第 8 条 本制度配套办法由财务部会同公司其他有关部门另行制定。第 9 条 本制度自 年 月 日起实施