支票付款审计控制制度

1 / 1支票付款审计控制制度1.空白支票放置于安全处并限制接触授权签发人员； 2.支票应预先编号并登记空白支票号码；3.授权签署支票的人员无权擅自或审签付款凭证，也无权填写支票、记录支票号码的先后顺序和保管空白支票；4.如果使用机械签署支票，印模必须由授权使用者单独保管，授权者有责任注意所有签署支票都有批准手续；已签署支票应由签署人保管，直到支票由签署人寄出或亲自递交为止；5.预先签署支票或预先会签支票的行为应当禁止