现金出纳岗位职责 (2)

现金出纳岗位职责现金出纳要在主管人员的领导下严格执行财务审批制度，负责现金的收付、送存和银行存款管理工作，把好库存现金和银行存款的收付关。现金出纳的岗位职责如图 3-6 所示。职责1按照国家有关规定，认真执行企业库存现金管理制度严格审核现金收付款的原始凭证，按规定办理款项收付业务执行库存现金限额，超出部分必须及时送存银行，不坐支现金，不用冲抵抵押现金负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等，签发现金支票、现金缴款单等票据每日业务终了须及时扎平账务，结出现金余额并核实库存，做到账实相符每日清点库存现金，编制库存现金日报表，并上报会计主管审核建立健全现金出纳各种账目，正确运用会计科目编制现金业务记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误根据复核会计复核无误的记账凭证，及时、有序地登记现金日记账，做到日清月结职责2职责3职责4职责5职责6职责7职责8定期核对现金日记账与总账，保证账账相符完成相关领导交办的临时性工作职责9职责10图 3-6 现金出纳岗位职责