资源描述
固定资产管理流程固定资产购置计划审核 固定资产购置及入账 固定资产账目调整开始设备管理部或使用部门根据工作需要提出固定资产购置计划公司财务部根据年度财务预算情况审核固定资产购置计划制定的固定资产购置计划报财务部、总经理审核通过后，设备管理部、采购部及其他相关部门实施采购公司财务部签批及报销采购的相关发票使用部门为采购的固定资产建立固定资产卡片，财务部将固定资产入账固定资产使用部门在购置的过程中，发生借调、转移或报损、报废等情况，及时向设备管理部、财务部说明设备管理部、财务部根据使用部门提交的情况及时对固定资产进行清理、核对，根据相关领导的审批意见，调整固定资产账目财务部组织固定资产的盘点工作，并根据盘点的情况调整固定资产账目结束
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