2009年度内部控制自我评价报告

证 券 代 码 ： 000058、 200058 证 券 简 称 ： 深 赛 格 、 深 赛 格B深圳赛格股份有限公司2009 年度内部控制自我评价报告根据国家财政部、中国证监会等部门联合 发布的企业内部控制基本规范和深圳证券交易所 上市公司内部控制指引 等相关法律、 法规和规章制度的要求， 公司董事会及董事会审计委员会、 公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查， 并对公司 2009 年度内部控制的有效性进行了自我评价， 现具体阐述如下：（一）综述1、 公司内部控制的组织架构在公司董事会、管理层及全体员工的共同 努力下，公司已建立起了一整套较为完善的内控体系， 从公司治理层面到各个工作流程层面均建立了系统而有效的内部控制体系。 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施， 经理层负责组织领导企业内部控制的日常运作和具体执行， 董事会下设审计委员会， 审计委员会协助制定和审查公司内 部 控 制 制 度 ， 对 重 大 关 联 交 易 进 行 审 计 、 监 督 。 根据 深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司 内 部审 计 规 定 ， 公 司 审 计 部 直 接 向 董 事 会 负 责 ， 在 董 事 会 审 计 委 员 会 的 直 接 领 导 下 独 立开展内部审计工作， 不受其他部门和个人的干涉， 其负责人经审计委员会提名后由董事会任命， 审计部负责评价公司及投资企业内部控制的完整性和有效性， 并检查内部控制的执行情况。 监事会对董事会建立与实施的内控制度进行监督。 公司上述内控组织机构界定了公司各岗位的工作目标和职责权限， 建立了相应的制衡和监督机制， 确保各岗位在权限范围内履行职务。2、 公司内部控制制度的建设情况公司董事会以深圳证券交易所上市公司 内部控制指引和国家财政部等五部委联 合 发 布 的 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 为 指 导 ， 结 合 公 司 的 实 际 情 况 ， 建 立 了 覆 盖 公1司生产经营、 财务管理、 风险控制、 信息披露等各个层面和各个环节的内部控制制度，有力地保证了公司业务活动正常有序地进行，有效地保护了公司资产的安全和完整。报告期内， 公司董事会按照公司内控制度建设工作计划， 先后制定了 深圳赛格股份有限公司关于年报审计会计师事务所选聘制度 、 深圳赛格股份有限公司内幕知情人登 记 制 度 等 内 部 控 制 制 度 ， 并 修 订 了 公 司 章 程 ， 进 一 步 完 善 了 公 司 的 内 部 控 制建设。3、公司内部控制检查监督部门的设置情况公司在 2007 年成立了审计部，配备了专职审计人员，建立了深圳赛格股份有限公 司 内 部 审 计 规 定 和 深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司 审 计 部 岗 位 职 责 等 规 章 制 度 。 2008年， 公司进一步完善了公司内部控制体系， 经董事会审计委员会提名， 公司董事会聘任审计部负责人。 审计部在董事会审计委员会的领导下， 开展内部审计和内控检查工作， 负责对公司内控制度的建立与完善， 并对执行情况进行监督检查， 对公司及其投资企业所有的经济活动包括内控体系、 会计政策、 财务状况和财务报告等进行内部审计监督， 独立行使内部审计职权， 对内控存在问题的部门及投资企业实行内部审计约谈制度， 及时发出整改通知并监督其整改落实情况。 由于监督得力， 公司内控制度在公司的经营管理过程中得到了严格的遵守和有效的执行。4、董事会对内部控制有关工作的安排（1） 2009 年， 公司审计部完成对下属投资企业的经济效益审计、 下属投资企业总经 理 离 任 的 经 济 责 任 审 计 、 制 度 流 程 制 定 及 执 行 专 项 检 查 、 自 查 审 计 2 项 、 招 商 合同审计及其他审计。 审计检查出了下属投资企业在会计核算、 经营管理及内部控制等方面的问题， 并对存在的问题提出了审计意见和改进措施的建议。 审计还对部分投资企业提出了经营管理方面的建议， 供企业决策参考。 审计发现， 各企业的经营逐步走向规范，存在的问题普遍比上一年度减少。（2） 2010 年度内部审计工作将围绕服务投资企业、 加强内部控制、 提高管理水平等方面来开展。具体体现在以下几个方面：从加强企业内部控制和强化管理的角度 ，对内部审计工作的创新进行探索，努23力提高内部审计工作效率，发挥审计监督作用；继续加强对企业内部控制制度设计和制 定、内部控制制度合理性评价和不合理不完善制度的修改、内部控制制度的执行情况及内部制度的有效性等方面进行审计；仍将以电子市场经营业务收入的全面性 、完整性及费用支出的真实性、合规性方面为审计重点， 促进企业加强收入和费用支出的管理和核算， 确保公司业务收入入账的完整性以及费用开支的真实合规，对审计中发现的问题提出整改建议；加强对下属投资企业进行专项审计的工 作力度，特别是新收购、新开办的企业和项目在制度流程制定和内部控制设计方面的审计；加强对下属投资企业经营战略、 发展前景及可持续发展等方面进行重点的审计，对企业的经营管理提出建设性的意见和建议；针对母公司三个独立核算单位（本部、 市场分公司、物业部）展开自查，查找公司内控的簿弱环节，从公司龙头上抓起，从而达到提高公司整体管理水平的目的。加强审计人员的后续教育，组织审计人 员及时学习新修订的审计法，以及相关法律法规和规范性文件，特别注意最新颁布的法律法规。继续加强和深化审计约谈机制，切实做好对审计问题的整改和后续跟踪工作。（二）重点控制活动1、 公司控股子公司内部控制情况95% 91.79%70% 65% 45% 66.58% 46%深 圳 市 赛 格 实 业 投 资 有 限 公 司长 沙 赛 格 发 展 有 限 公 司深 圳 市 赛 格 宝 华 企 业 发 展 股 份 有苏 州 赛 格 电 子 市 场 管 理 有 限 公 司西 安 赛 格 电 子 市 场 有 限 公 司深 圳 市 赛 格 电 子 市 场 管 理 有 限 公 司深 圳 市 赛 格 储 运 有 限 公 司深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司公司根据 上市公司内部控制指引 和公司内部的投资经营管理制度的规定对下属控股子公司的重大经营活动进行管理、 控制， 并根据企业章程的相关规定向下属控股子公司委派或推荐董事、 监事及部分高级管理人员。 报告期内， 重点加强了对控股子公司在关联交易、 重大投资和重大事项信息报告等方面的内控检查。 公司审计部每季度对下属控股子公司进行定期的经营计划指标完成情况的检查和不定期的专项审计检查， 同时对控股子公司的内控制度建立、 健全与执行情况进行检查； 公司董事会秘书办公室对公司的重大信息传递情况进行检查和监督， 督导公司总部各职能部门及各控股子公司根据公司内部重大事项报告制度和审议程序， 及时向公司负责人报告重大事项等信息， 并严格按照 公司章程 的有关规定将重大事项报告公司董事会或股东大会审议并履行及时的信息披露义务。2、公司关联交易的内部控制情况公司严格依照深圳证券交易所 股票上市规则 、 公司章程 等有关法律法规对关联交易的对象、 内容、 审批程序和披露的规定执行。 公司的关联交易定价以市场公允价或公开招标价格作为基础，遵循了交易的公平、公开、公允原则。3、公司对外担保的内部控制情况公司对外担保的内部控制遵循合法、 审慎、 安全的原则， 严格控制担保风险。 公司董事会在 公司章程 中对公司对外担保的审批权限、 审批程序等进行了严格的规范。报告期内，公司无对外担保事项。4、公司募集资金使用的内部控制情况4公司制定有 深圳赛格股份有限公司募集资金管理暂行办法 。 2009 年度， 公司不存在募集资金使用的情况，也不存在以前年度募集的资金延续到报告期使用的情况。5、公司重大投资的内部控制情况公司重大投资坚持合法、 审慎、 安全、 有效的原则， 控制投资风险、 注重投资效益。 对于重大的投资项目， 经过公司董事会发展战略委员会审核通过， 提交董事会及股东大会批准后方可实施。 公司章程中对董事会在重大投资方面的审批权限均有明确规定，公司建立了深圳赛格股份有限公司投资项目审批与管理暂行办法 ，对重大投资项目的的审查、决策和管理均有明确的规定。6、公司信息披露的内部控制情况公司信息披露严格按照深圳证券交易所 股票上市规则 、 上市公司治理准则 、上市公司公平信息披露指引 、 公司章程 、 深圳赛格股份有限公司信息披露管理制度 等法律法规、 规章的规定执行。 公司采取多种方式及时、 准确、 完整地向投资者进行信息披露工作。（ 三 ） 问 题 及 整 改通过公司自我评价及整改， 截至报告期末， 公司已建立了起一套较为完善的内部控制管理体系， 涵盖了经营管理的各个层面， 未发现对公司治理、 经营管理及发展有重大影响之缺陷或异常事项。 随着外部环境的变化和公司内部管理要求的提高， 公司将不断完善公司内部控制制度并严格执行， 以保证公司财务管理、 股权管理、 重大项目管理、关联交易等重点活动和其他内部工作程序的严格、规范。1 根 据 企 业 内 部 控 制 基 本 规 范 、 企 业 内 部 控 制 应 用 指 引 、 企 业 内部控制评价指引 等， 公司继续修订和完善各项内控制度， 定期和不定期地对公司及所属子公司的制度建立和执行情况进行检查， 以保障公司内控制度的建立健全和有效实施。2 加 强 培 训 工 作 ， 组 织 公 司 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 及 公 司 员 工 参 加 内 控 相关法规制度的学习， 提高其内控规范意识， 以进一步加强内控制度的执行力度， 提高5公司治理水平。3 进 一 步 强 化 内 部 审 计 及 其 内 部 控 制 职 能 ， 以 加 强 公 司 整 体 管 控 能 力 ， 完 善 经营管理监督体系，提升防范和控制内部风险的能力和水平。（四） 整体评价董事会认为： 经过多年的建设与不断完善， 公司现有的内控制度已全面覆盖了公司运营的各个环节和层面， 形成了较为完善和规范的内控管理体系， 在保障公司经营管理有序和高效运作的同时， 能够较好地防范、 发现并及时纠正公司运营中可能或已经出现的风险或差错， 有效地保护了公司资产的安全和完整， 有效地保护了公司股东利益。公司内部控制制度的执行情况良好。本报告待董事会审议通过后，尚需提交股东大会批准。公司独立董事及公司监事会需就本报告发表独立意见。专此报告。深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司董 事 会 二 一 年 四 月 二 十 二 日6