2006pjh140f1

附件1：资产负债表企财01表编制单位： 2006年12月31日 金额单位：元企业会计科目 行次 事业单位会计科目 企业会计科目 行次 事业单位会计科目货币资金 1 货币资金 短期借款 48 短期借款短期投资 2 对外投资（短期） 应付票据 49 应付票据应收票据 3 应收票据 应付账款 50 应付账款应收股利 4 其他应收款 预收账款 51 预收账款应收利息 5 其他应收款 应付工资 52 应付工资应收账款 6 应收账款 应付福利费 53 福利基金其他应收款 7 其他应收款 应付股利（应付利润） 54预付账款 8 预付账款 应付利息 55期货保证金 9 其他应收款 应交税金 56 应交款应收补贴款 10 其他应交款 57 应交款应收出口退税 11 其他应付款 58 其他应付款、应交款存货 12 存货 预提费用 59 预提费用其中：原材料 13 预计负债 60库存商品（产成品） 14 递延收益 61待摊费用 15 待摊费用（1年以内） 一年内到期的长期负债 62 一年内到期的长期借款待处理流动资产净损失 16 待处理流动资产净损失 应付权证 63一年内到期的长期债权投资 17 一年内到期的债券投资 其他流动负债 64其他流动资产 18 流动负债合计 65 流动负债合计流动资产合计 19 流动资产合计 长期借款 66 长期借款长期投资 20 对外投资（扣除短期投资） 应付债券 67其中：长期股权投资 21 对外投资（长期股权投资） 长期应付款 68长期债权投资 22 对外投资（长期债权投资） 专项应付款 69 拨入科研费、拨入专款、周转金*合并价差 23 其他长期负债 70长期投资合计 24 对外投资（扣除短期投资） 其中：特准储备资金 71固定资产原价 25 固定资产原价 长期负债合计 72 长期负债合计减：累计折旧 26 累计折旧 递延税款贷项 73固定资产净值 27 固定资产净值 负 债 合 计 74 负 债 合 计减：固定资产减值准备 28 *少数股东权益 75固定资产净额 29 固定资产净值 实收资本（股本） 76 固定基金、周转金工程物资 30 国家资本 77 固定基金、周转金在建工程 31 在建工程 集体资本 78固定资产清理 32 法人资本 79待处理固定资产净损失 33 待处理固定资产净损失 其中：国有法人资本 80固定资产合计 34 固定资产合计 集体法人资本 81无形资产 35 无形资产 个人资本 82其中：土地使用权 36 外商资本 83长期待摊费用（递延资产） 37 待摊费用（1年以上） 资本公积 84 固定基金其中：固定资产修理 38 盈余公积 85 事业基金、专用基金固定资产改良支出 39 其中：法定公益金 86股权分置流通权 40 未分配利润 87 结余分配其他长期资产 41 其中：现金股利 88其中：特准储备物资 42 外币报表折算差额 89无形资产及其他资产合计 43 无形资产及其他资产合计 所有者权益小计 90递延税款借项 44 减：未处理资产损失 9145 所有者权益合计（剔除未处理资产损失后的金额） 92 净资产资 产 总 计 47 资 产 总 计 负债和所有者权益总计 93 负债和净资产总计利润及利润分配表企财02表编制单位： 2005年度 金额单位：元企业会计科目 行次 事业单位会计科目 企业会计科目 行次 事业单位会计科目一、主营业务收入 1 科研收入、技术收入、财政补助收入、产品销售收入 罚款支出 38其中: 出口产品（商品）销售收入 2 捐赠支出 39进口产品（商品）销售收入 3 （二）其他支出 40减：折扣与折让 4 其中：结转的含量工资包干结余 41二、主营业务收入净额 5 科研收入、技术收入、财政补助收入、产品销售收入五、利润总额（亏损总额以“”号填列） 42减：（一）主营业务成本 6 科研成本（扣除管理费用）、技术成本（扣除管理费用）、产品销售成本 减：所得税 43 应交所得税其中: 出口产品（商品）销售成本 7 * 少数股东损益 44（二）主营业务税金及附加 8 技术收入税金及附加、产品销售税金及附加 加：* 未确认的投资损失 45（三）经营费用 9 六、净利润（净亏损以“”号填列） 46 净利润（净亏损以“-”号填列）（四）其他 10 加：（一）年初未分配利润 47 以前年度未弥补超支与亏损（以“-”号表示）加：（一）递延收益 11 （二）盈余公积补亏 48 用事业基金弥补收支差额（二）代购代销收入 12 （三）其他调整因素 49 提取科技成果转化基金、以前年度事业结余调整、以前年度经营结余调整、（三）其他 13 七、可供分配的利润 50 结余总额三、主营业务利润（亏损以“”号填列） 14 主营业务利润（亏损以“-”号填列） 减：（一）提取法定盈余公积 51 当年分配的事业基金数（扣除按工资总额14%计提福利费）加：其他业务利润（亏损以“”号填列） 15其他业务收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入（不含财务费用、投资收益）、其他经营收入的合计减去其他业务成本（不含管理费用）、对附属单位补助支出、上缴上级支出、其他支出、其他经营成本的合计后的余额（二）提取法定公益金 52 简单对应到当年分配的专用基金数减：（一）营业费用 16 经营费用 （三）提取职工奖励及福利基金 53（二）管理费用 17 科研成本、技术成本、管理费用、其他业务成本中的管理费用、离退休费支出 （四）提取储备基金 54（三）财务费用 18 财务费用、其他收入中的财务费用 （五）提取企业发展基金 55其中：1、利息支出 19 （六）利润归还投资 562、利息收入 20 （七）补充流动资本 573、汇兑净损失（汇兑净收益以“-”号填列） 21 （八）单项留用的利润 58（四）其他 22 （九）其他 59 应缴上级经营结余四、营业利润（亏损以“”号填列） 23 营业利润（亏损以“-”号填列） 八、可供投资者分配的利润 60加：（一）投资收益（损失以“”号填列） 24 其他收入中的投资收益 减：（一）应付优先股股利 61（二）期货收益 25 （二）提取任意盈余公积 62（三）补贴收入 26 （三）应付普通股股利（应付利润） 63其中：补贴前亏损企业的补贴收入 27 （四）转作资本（股本）的普通股股利 64（四）营业外收入 28 其他收入中的捐赠收入、罚没收入等非经常性收入 （五）其他 65其中：处置固定资产净收益 29 九、未分配利润 66 累计未弥补超支与亏损非货币性交易收益 30 其中：应由以后年度税前利润弥补的亏损（以“+”号填列） 67出售无形资产收益 31 补充资料： 68 罚款净收入 32 一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 69（五）其他 33 二、自然灾害发生的损失 70其中：用以前年度含量工资结余弥补利润 34 三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 71减：（一）营业外支出 35 其他支出中的捐赠支出、赔偿金、违约金等非经常性损失;支付的税收滞纳金及罚款 四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 72其中：处置固定资产净损失 36 五、债务重组损失 73出售无形资产损失 37 六、其他非经常性损益 74中央企业所属事业单位会计科目转换对应表行次 事业会计科目 企业会计科目 备 注 行次 事业会计科目 企业会计科目 备 注1 现金 现金 31 固定资产基金 实收资本、资本公积 国家拨款形成的转入“实收资本”科目，单位自筹的转入“资本公积”科目2 银行存款 银行存款3 银行存款 其他货币资金 32 周转金 专项应付款、实收资本4 应收票据 应收票据 33 事业基金 盈余公积5 应收账款 应收账款 34 专用基金 盈余公积6应收股利 应付福利费其他应收款 应收利息 35 事业结余 利润分配未分配利润应收补贴款 36 经营结余 利润分配未分配利润7 预付账款 预付账款 37 结余分配 利润分配未分配利润8 其他应收款 其他应收款 38 财政补助收入 主营业务收入 包括财政社会保障费补助9 拨出财政补助款 专项应付款 39 上级补助收入 其他业务收入10 拨出科研费 专项应付款 40 事业收入 主营业务收入11 拨出专款 专项应付款 41 科研收入 主营业务收入物质采购 42 技术收入 主营业务收入原材料 43 其他业务收入 其他业务收入包装物 44 附属单位上缴收入 其他业务收入材料 低值易耗品45 其他收入其他业务收入12 产成品 自制半成品 财务费用库存商品 投资收益委托加工物质 营业外收入委托代销商品 46 经营收入 其他业务收入分期收款发出商品 47 产品销售收入 主营业务收入13 待摊费用 待摊费用 摊销期限在一年以内 48 其他经营收入 其他业务收入长期待摊费用 摊销期限超过一年 49 事业支出 主营业务成本14 对外投资 短期投资 50 科研成本 主营业务成本长期投资 管理费用15 固定资产 固定资产 51 技术成本 主营业务成本16 累计折旧 累计折旧 管理费用17 在建工程 在建工程 52 其他业务成本 其他业务成本18 无形资产 无形资产 管理费用19 待处理财产损溢 待处理财产损溢 营业外支出20 短期借款 短期借款 53 对附属单位补助支出 其他业务成本21 应付票据 应付票据 54 上缴上级支出 其他业务成本22 应付账款 应付账款 55 其他支出 其他业务成本23 预收账款 预收账款 56 专款支出 其他长期资产24 拨入科研费 专项应付款 57 经营支出 其他业务成本25 拨入专款 专项应付款 58 生产成本 自制半成品26 应付工资 应付工资 59 研制费用 无余额不需转换27 其他应付款 其他应付款 60 产品销售成本 主营业务成本28 应交款应交税金应交增值税、未交增值税、应交营业税、应交城建税、应交资源税、应交房产税、应交车船使用税、应交土地使用税、应交所得税等61 其他经营成本 其他业务成本其他应交款 应交教育费附加等 62 经营费用 营业费用其他应付款 应缴上级结余（收益） 63 管理费用 管理费用 包括企业所有离退休费支出29 预提费用 预提费用 64 财务费用 财务费用30 长期借款 长期借款 65 税金及附加 主营业务税金及附加