资源描述
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 所得税费用审定表被审计单位： 索引号： SL1 项目： 所得税费用 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项目名称 本期 账项调整 本期 上期 索引号未审数 借方 贷方 审定数 审定数审计结论：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 所得税费用明细表被审计单位： 索引号： SL2 项目： 所得税费用明细表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项目 本期数 上期数 备注一、当期所得税费用二、递延所得税费用（收益）合计审计说明：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 递延所得税费用计算表被审计单位： 索引号： SL3 项目： 递延所得税费用计算表 财务报表截止日/期间：编制： 复核：日期： 日期：项目上期 本期 本期增加本期减少递延所得税费用（减：收益） 索引号 备注审定数 审定数 递延所得税资产 ZY1 递延所得税负债 FP1合计减：不影响递延所得税费用的特殊交易或事项中涉及的递延所得税资产123合计减：不影响递延所得税费用的特殊交易或事项中涉及的递延所得税负债123合计递延所得税费用编制说明：1通过本期审定数与上期审定数的比较计算得出本期增加或本期减少；2递延所得税资产的增加表示递延所得税收益，递延所得税资产的减少表示递延所得税费用；3递延所得税负债的增加表示递延所得税费用，递延所得税负债的减少表示递延所得税收益；4抵减部分填列递延所得税资产/负债的变化不影响当期损益的变化的特殊交易或事项。审计说明
展开阅读全文