会计账簿管理

会 计 科 目 表编码 科目名称 编码 科目名称0001 现金 1001 短期借款0002 银行存款 1002 应付票据0003 其他货币资金 1003 应付账款0004 短期投资 1004 预收账款0005 短期投资跌价准备 1005 应付工资0006 应收票据 1006 应付福利费0007 应收股利 1007 应付股利0008 应收利息 1008 应交税金0009 应收账款 1009 预计负债0010 其他应收款 1010 长期借款0011 坏账准备 1011 已归还投资0012 预付账款 1012 本年利润0013 应收补贴款 1013 利润分配0014 物资采购 1014 生产成本0015 原材料 1015 制造费用0016 包装物 1016 劳务成本0017 低值易耗品 1017 主营业务收入0018 材料成本差异 1018 其他业务收入0019 自制半成品 1019 投资收益0020 库存商品 1020 补贴收入0021 分期收款发出商品 1021 营业外收入0022 固定资产 1022 主营业务成本0023 累计折旧 1023 主营业务税金及附加0024 固定资产清理 1024 其他业务支出0025 无形资产 1025 营业费用0026 未确认融资费用 1026 管理费用0027 长期待摊费用 1027 财务费用0028 待处理财产损益 1028 营业外支出0029 以前年度损益调整 1029 所得税1002 银行存款编码 科目名称02011 中国银行02012 中国工商银行02013 中国建设银行02014 中国农业银行02015 中信银行02016 浦东发展银行02017 广东发展银行02018 交通银行02019 民生银行02020 南京银行科 目 余 额 表编码 科目名称 期初借方余额 期初贷方余额 编码 科目名称0001 现金 2,000,000.00 1001 短期借款0002 银行存款 355,000.00 1002 应付票据0003 其他货币资金 40,000.00 1003 应付账款0004 短期投资 280,000.00 1004 预收账款0005 短期投资跌价准备 1005 应付工资0006 应收票据 4,000,000.00 1006 应付福利费0007 应收股利 1,847,362.00 1007 应付股利0008 应收利息 58,372.00 1008 应交税金0009 应收账款 2,400,000.00 1009 预计负债0010 其他应收款 48,270.00 1010 长期借款0011 坏账准备 1011 已归还投资0012 预付账款 289,765.00 1012 本年利润0013 应收补贴款 1013 利润分配0014 物资采购 394,658.00 1014 生产成本0015 原材料 582,674.00 1015 制造费用0016 包装物 284,896.00 1016 劳务成本0017 低值易耗品 1017 主营业务收入0018 材料成本差异 1018 其他业务收入0019 自制半成品 1019 投资收益0020 库存商品 6,238,274.00 1020 补贴收入0021 分期收款发出商品 1021 营业外收入0022 固定资产 1022 主营业务成本0023 累计折旧 1023 主营业务税金及附加0024 固定资产清理 1024 其他业务支出0025 无形资产 1025 营业费用0026 未确认融资费用 2,939,456.00 1026 管理费用0027 长期待摊费用 3,500,000.00 1027 财务费用0028 待处理财产损益 3,000,000.00 1028 营业外支出0029 以前年度损益调整 1029 所得税期初借方余额 期初贷方余额3,000,000.0040,000.0048,270.001,847,362.0058,372.003,522,130.004,000,000.00289,765.00394,658.00284,896.00355,000.003,500,000.002,000,000.002,400,000.006,238,274.00280,000.00科 目 余 额 表日 记 账 表年 月 日 凭证号 序号 科目编码 科目名称 摘要08 04 01 0001 0804010001 0002 银行存款 从银行借入3年期借款08 04 02 0002 0804020002 1010 长期借款 从银行借入3年期借款08 04 03 0003 0804030003 0001 现金 从银行提取现金08 04 04 0004 0804040004 0002 银行存款 从银行提取现金08 04 05 0005 0804050005 1022 主营业务成本 结转成本08 05 11 0006 0805110006 0015 原材料 结转成本08 05 12 0007 0805120007 1026 管理费用 工作人员预借差旅费08 05 13 0008 0805130008 0001 现金 工作人员预借差旅费08 05 14 0009 0805140009 1016 劳务成本 发放工资08 05 15 0010 0805150010 0001 现金 发放工资08 05 16 0011 0805160011 0009 应收账款 销售产品08 05 17 0012 0805170012 1017 主营业务收入 销售产品08 07 2 0013 080720013 1025 营业费用 发放工资08 07 3 0014 080730014 0001 现金 发放工资08 07 4 0015 080740015 1002 应付票据 支付商业承兑汇票08 07 5 0016 080750016 0002 银行存款 支付商业承兑汇票08 07 6 0017 080760017 0015 原材料 采购物资08 07 7 0018 080770018 0014 物资采购 采购物资08 07 8 0019 080780019 0022 固定资产 购买固定资产08 07 9 0020 080790020 0002 银行存款 购买固定资产08 08 2 0022 080820022 0001 现金 从银行提取现金08 08 3 0023 080830023 0002 银行存款 从银行提取现金08 08 5 0024 080850024 1029 所得税 所得税额08 08 12 0025 0808120025 1021 营业外收入 所得税额借方金额 贷方金额250,000.00250,000.0015,000.0015,000.00300,000.00300,000.003,000.003,000.009000900010,000,000.0010,000,000.00125,000.00125,000.006,500,000.006,500,000.00800,000.00800,000.001,505,000.001,505,000.00350,000.00350,000.00105,000.00105,000.00日 记 账 表日记账平衡检验表借方合计 贷方合计19,962,000.00 19,962,000.00借贷差额 -是否平衡 平衡总 账 表科目编码 科目名称 期初余额 本期借方发生额合计 本期贷方发生额合计0001 现金 2,000,000.00 365,000.00 137,000.000002 银行存款 355,000.00 250,000.00 8,370,000.000003 其他货币资金 40,000.00 - -0004 短期投资 280,000.00 - -0005 短期投资跌价准备 - - -0006 应收票据 4,000,000.00 - -0007 应收股利 1,847,362.00 - -0008 应收利息 58,372.00 - -0009 应收账款 2,400,000.00 10,000,000.00 -0010 其他应收款 48,270.00 - -0011 坏账准备 - - -0012 预付账款 289,765.00 - -0013 应收补贴款 - - -0014 物资采购 394,658.00 - 800,000.000015 原材料 582,674.00 800,000.00 300,000.000016 包装物 284,896.00 - -0017 低值易耗品 - - -0018 材料成本差异 - - -0019 自制半成品 - - -0020 库存商品 6,238,274.00 - -0021 分期收款发出商品 - - -0022 固定资产 - 1,505,000.00 -0023 累计折旧 - - -0024 固定资产清理 - - -0025 无形资产 - - -0026 未确认融资费用 2,939,456.00 - -0027 长期待摊费用 3,500,000.00 - -0028 待处理财产损益 3,000,000.00 - -0029 以前年度损益调整 - - -1001 短期借款 3,000,000.00 - -1002 应付票据 - 6,500,000.00 -1003 应付账款 40,000.00 - -1004 预收账款 - - -1005 应付工资 - - -1006 应付福利费 48,270.00 - -1007 应付股利 1,847,362.00 - -1008 应交税金 58,372.00 - -1009 预计负债 - - -1010 长期借款 3,522,130.00 - 250,000.001011 已归还投资 4,000,000.00 - -1012 本年利润 289,765.00 - -1013 利润分配 - - -1014 生产成本 394,658.00 - -1015 制造费用 - - -1016 劳务成本 284,896.00 9,000.00 -1017 主营业务收入 - - 10,000,000.001018 其他业务收入 355,000.00 - -1019 投资收益 3,500,000.00 - -1020 补贴收入 - - -1021 营业外收入 - - 105,000.001022 主营业务成本 2,000,000.00 300,000.00 -1023 主营业务税金及附加 - - -1024 其他业务支出 2,400,000.00 - -1025 营业费用 - 125,000.00 -1026 管理费用 - 3,000.00 -1027 财务费用 6,238,274.00 - -1028 营业外支出 - - -1029 所得税 280,000.00 105,000.00 -期末余额2,228,000.00-7,765,000.0040,000.00280,000.00-4,000,000.001,847,362.0058,372.0012,400,000.0048,270.00-289,765.00-405,342.001,082,674.00284,896.00-6,238,274.00-1,505,000.00-2,939,456.003,500,000.003,000,000.00-3,000,000.006,500,000.0040,000.00-总 账 表-48,270.001,847,362.0058,372.00-3,272,130.004,000,000.00289,765.00-394,658.00-293,896.00-10,000,000.00355,000.003,500,000.00-105,000.002,300,000.00-2,400,000.00125,000.003,000.006,238,274.00-385,000.00总账平衡检验表借方金额 19,962,000.00贷方金额 19,962,000.00借贷差额 -是否平衡 平衡科目名称凭证号 值 银行存款 应付票据0001 求和项:借方金额 250,000.00求和项:贷方金额0004 求和项:借方金额求和项:贷方金额 15,000.000015 求和项:借方金额 6,500,000.00求和项:贷方金额0016 求和项:借方金额求和项:贷方金额 6,500,000.000020 求和项:借方金额求和项:贷方金额 1,505,000.000023 求和项:借方金额求和项:贷方金额 350,000.00求和项:借方金额汇总 250,000.00 6,500,000.00求和项:贷方金额汇总 8,370,000.00总计250,000.0015,000.006,500,000.006,500,000.001,505,000.00350,000.006,750,000.008,370,000.00科目名称凭证号 银行存款 应付票据 总计0001求和项:借方金额 250,000.00 250,000.00求和项:贷方金额0004求和项:借方金额求和项:贷方金额 15,000.00 15,000.000015求和项:借方金额 6,500,000.00 6,500,000.00求和项:贷方金额0016求和项:借方金额求和项:贷方金额 6,500,000.00 6,500,000.000020求和项:借方金额求和项:贷方金额 1,505,000.00 1,505,000.000023求和项:借方金额求和项:贷方金额 350,000.00 350,000.00求和项:借方金额汇总 250,000.00 6,500,000.00 6,750,000.00求和项:贷方金额汇总 8,370,000.00 8,370,000.00科目名称凭证号 银行存款 总计0001求和项:借方金额 250,000.00 250,000.00求和项:贷方金额0004求和项:借方金额求和项:贷方金额 15,000.00 15,000.00求和项:借方金额汇总 250,000.00 250,000.00求和项:贷方金额汇总 15,000.00 15,000.00姓名 时间 业绩张三 第一季度 1234张三 第二季度 1432张三 第三季度 2213张三 第四季度 2131李四 第一季度 1342李四 第二季度 2001李四 第三季度 2222李四 第四季度 2134王二 第一季度 1546王二 第二季度 1890王二 第三季度 2080王二 第四季度 2560某公司各项费用统计2006年 2007年 2008年 均值办公费 200 150 250 200管理费用 150 200 300 216.6667工资 600 700 850 716.6667福利费 500 650 800 650其它费用 200 250 240 230税收 180 200 290 223.3333办 公 费 管 理 费 用 工 资 福 利 费 其 它 费 用 税 收0100200300400500600700800900办 公 费 管 理 费 用 工 资 福 利 费 其 它 费 用 税 收0100200300400500600700800900科目名称凭证号 应付票据 总计0015求和项:借方金额 6,500,000.00 6,500,000.00求和项:贷方金额求和项:借方金额汇总 6,500,000.00 6,500,000.00求和项:贷方金额汇总科目名称凭证号 应付票据 总计0015求和项:借方金额 6500000 6500000求和项:贷方金额求和项:借方金额汇总 6500000 6500000求和项:贷方金额汇总7,000,000 6,000,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 - 求 和 项 :借 方 金 额 求 和 项 :贷 方 金 额0015应 付 票 据 7,000,000 6,000,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 - 求 和 项 :借 方 金 额 求 和 项 :贷 方 金 额0015应 付 票 据