财务部管理制度汇编-new-2(工业)

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资源描述
财务部管理制度目录一、组织架构 1二、作业流程 3三、岗位职责 5.财务总监岗位职责 6.财务部副经理岗位职责 7.会计科主任岗位职责 8.成本科主任岗位职责 9.销售帐岗岗位职责 10.复核岗岗位职责 11.直销店财务岗岗位职责 11.现金出纳员岗位职责 12.地磅操作员岗位职责 1310.薪资计算发放岗岗位职责 14 11.外勤岗岗位职责 14 12.统计岗岗位职责 14 13.档案管理岗岗位职责 15 14.银行帐岗岗位职责 15 四、工作制度 17 .地磅管理制度 18 .成本费用核算办法 25 .存货盘点管理制度 32 .原料采购、领用、付款管理制度 40 .会计档案管理办法 42.销售核算制度 47 .国内出差报销及补助标准暂行规定 51 .行销人员出差报销及补助标准暂行规定 53 .医药费报销暂行规定 55 10.单据传递程序及管理办法 57 11.出纳工作管理制度 58 12.原料收货、退货作业制度五、管理流程 63.原料收货流程 64.原料收货单传递流程 65.退货流程 65 .原料销售流程 66 .废料处理流程 67 .成品收、发货流程 68 .费用报销及单据传递流程 69 六、表单记录 71 .说明 72 销货发票 72 收据 72 领(借)款申请单 73 请款单 74 费用报销凭证 75 固定资产凭证 76记帐凭证 77 .表样 销货发票 79 收据 80 领(借)款申请单 80 请款单 81 费用报销凭证 伙食团采购单 82 出差旅费报销单 82 费用报销单 83 海外国内出差费用报销表 84 固定资产凭证 85 记帐凭证 收款凭证 86 付款凭证 87 转帐凭证 88 一 组织架构财 务 部 组 织 结 构财务总监经 理会 计 科 财 务 科 电脑室 地磅组会计员 稽核员 电脑员会计员 新厂 老厂出 纳收 款 地磅员 地磅员经营部收款员 二 作业流程会计工作作业流程图原始单据审核制单出纳付款往来款项期间费用制造费用固定资产(累计折旧)预提费用、待摊费用原料采购(包装物)入库生产日报仓储部日报表生产部日报表帐务处理原料成本01M、02M、03M生产成本 产成品销售日报表(附件)仓储部产成品动态日报表销售帐务处 理其他业务收入、营业外收入产品销量产品销售收入应收帐款帐龄分析表销售成本销售利润本年利润会计报表说明:出差员工报领出差补助时应按下列程序审核报销:本部门经理会计审核总经理财务总监会计制单出纳付款(此项包括应付帐款、其他应付款、其他应收款等内容) 。 每月底成本会计根据实际情况计提、分摊、分析各项费用,正确计入产品成本和本年利润。采购员购入原材料、包装物入库后,仓储部应随同日报表、过磅单、入库单上报财务部材料会计进行帐务处理,材料会计按供货单位设立往来明细、正确计算原料采购成本。 生产部应按财务要求报送日(月)生产用料、投料情况表,月底材料会计根据仓储部、生产部月报编制原料成本、计算出产品原料总成本。 财务部收款员、仓储部产成品库管员,每天下班前应向销售会计报送前一天销售日报表(附件)和产成品生产结存动态表(附件) ,销售会计应认真稽核勾对二表之间关系进行帐务处理,每月底需编应收帐款帐龄分析表,向成本会计提供分品种销量、销售收入、其他业务收支、营业外收支详细数据。 成本会计根据材料会计提供原料总成本和制造费用计算出当月生产成本总成本报表,并进行产成品结转,根据分品种销量和当月产品成本计算并结转本月产品销售成本(产品销售成本按加权平均法算)结转产品销售利润,根据其他业务收支、营业外收支计算营业利润和利润总额。 次月初各往来帐明细表、应收帐款帐龄分析表作为会计报表的附表报出。 三 岗位职责一 财务总监岗位职责及要求1.拟定文字化、合理化、表单化及电脑化的公司统一财务会计管理制度及内部控制制度,呈请核定并训练部属熟练掌握经核定实施的公司统一财务会计管理制度及内部控制制度。2.拟定公司年度预算及财务部的年度工作计划,呈请核定并据以实施。3.拟订公司财务计划,包括长短期资金筹措、借还及闲置资金运用计划,呈请核定并据以实施。4.评估新投资方案的财务可行性,拟定其资金筹措来源。5.督导部属使用电脑以执行例行单据审核、传票制作、财务记录及报表编制,督导部属执行例行的财务收支工作,并作好每日收支表。6.督导部属搜集记录每周、每月实际成本资料,编制产品成本分析表,定期编制各部门预算执行绩效报告,分析并解释其重大差异发生原因,以作改进依据。7.督导部属保管现金、票据、有价证券、公司执照、所有权、使用权及其它重要证件。督导部属向银行及其它金融机构办理开立存款帐户、借贷偿还资金的通用业务,办理调剂外汇业务。8.督导部属配合行销部办理客户信用调查、信用额度审核、特准出货等,并定期编制比较分析表。督导部属对会计报表进行分析、比较,以供董事会、总经理作为经营决策的重要参考。9.督导部属建立并执行内部控制制度,以保护公司所有资产的安全,并办理公司财物保险及其索赔业务。 10.督导部属定期向当地政府机构、投资人、债权人等提供必要的会计报表。11.研究国家及当地税务政策、法规,及时向总经理报告,并全力争取税务减免,研究当地金融情况与经济现况及未来可能发展趋势等,以供决策参考。12.定期自我检讨财务、会计年度工作计划及年度预算的执行成效,并提出改善方案,呈请核定并据以实施。13.定期考核所属财务、会计人员的个人工作计划执行情况,并作考核记录,呈请核定以作为任免、升降、调薪及计发奖金之依据。14.协助总经理制定产品价格及员工薪资标准等工作。15.总经理及集团主管交办的临时性工作。二 财务部经理岗位职责及要求1.根据公司年度工作安排,拟定本部门年工作任务、计划及达成年工作任务、计划的措施,并带领部门全体员工认真贯彻落实部门工作任务、计划和完成公司交办的各项工作任务。2.根据公司要求及实际工作中出现的新情况,及时修改完善各岗位岗位职责、作业规范、管理规章制度、各岗位绩效考核办法,并据以实施。3.制定本部门员工全年培训计划,加强对员工工作素质、能力的培训,不断全面提高每位员工的自身素质和工作能力。4.负责对财务部各岗位日常工作进行管理,以及工作完成情况的跟踪、检查与考核。 5.根据工作需要及人员情况对本部门各岗位主管的任用,向财务总监提出使用意见,定期评估各主管工作表现,并随时给予必要的指导和帮助。6.负责与公司内各相关部门沟通、协调。7.整理、汇总每月有关数据,并进行分析总结。协助财务总监拟定公司年度财务预算。8.编制资金计划报上级主管审批。9.收集、汇总由本公司总经理兼任总经理的各兄弟公司的有关财务资料,及时为总经理提供各兄弟姐妹公司财务信息。10.每月认真分析、审核、检查财务部报送的各类报表,及时发现、处理、解决问题。11.主管交办临时性工作。 三 财务科科长岗位职责及要求1.根据固定资产购建合同等资料,对有关固定资产购建、维修款项的付款通知单进行审核,对工程预付款项要严格把关,核对正确,对基建合同等单证妥善保管。2.负责公司“固定资产”及“在建工程”帐的核算,准确核算固定资产的增加、出售、报废,准确计提固定资产折旧。同时对固定资产的增减变化及时登入固定资产台帐,定期对固定资产进行盘点清查,做到帐帐相符、帐卡相符、卡物相符。3.负责“低值易耗品”帐的核算,对其增减变化及时登记台帐,定期清查盘点,做到总帐与台帐相符,台帐与实物相符。4.负责办公用品库、五金库、实验场的核算,对出入单及相关报表进行审核,定期清查盘点,做到总帐与明细帐相符,明细帐与实物相符。5.对预提费用与借款利息的计提,待摊费用与其它无形资产的摊销,要准确、适当、及时。6.每月计提销售折扣与折让,次月根据实际折扣折让结算情况予以调整,确保其准确无误。7.负责外币业务的核算,及时与外币往来单位对帐,保证外币帐务清楚、正确,并定期盘点外币,确保帐实相符。8.负责所有会计凭证的审核工作,对凭证的附件、编号、签章、会计分录的对应关系等严格把关。9.对出纳弥补备用金的审核要及时、准确。10.负责有关会计报表的日常工作。及时、准确报送各类报表。11.对公司的损益情况,从收入、成本、费用等方面认真分析,并编写“财务分析” 。12.负责对财务部会计电脑资料及时备份、整理。13.主管交办临时性工作。四 会计科科长岗位职责及要求 1.负责“原材料” 、 “包装物” 、 “产成品” 、 “应付帐款” 、 “生产成本” 、“销售成本”帐的核算。2.严格按照“采购系统”规定的流程以及“采购制度”的规定进行操作。3.每日审核“原料收货报告”及有关报表,无误后及时准确进行原料及包装物购入帐务处理。4.根据品管部扣款建议、原料购销合同、扣款联络单对原料收货报告进行审核,检查收货报告上签字是否齐全,扣款是否准确等,审核无误后在采购系统予以确认,并做原料扣款帐务处理。对单价异常、损耗较大的原材料与包装物,及时查明原因,并上报财务负责人。5.对采购部报送的“原料付款申请单”进行审核,做到及时、准确。6.采购系统中“原材料” 、 “包装物” 、 “应付帐款”帐与 GLS 帐务系统相关帐户及时对帐,保证两个系统数据相符,确保采购系统上传数据的准确。7.每月编制产成品帐存与实存差异调节表。8.对原材料、包装物定期进行盘点、督查,确保存货帐实一致,如有盘赢、盘亏,及时上报并提出处理意见。9.负责应付帐款的对帐、核查工作,确保应付帐款准确无误。10.对生产部、仓储部报送的各种报表、单据进行检查、复核、分析,对异常情况查明其原因,立即报告上级主管。11.按照“成本核算制度”正确核算生产成本,销售成本。及时进行成本分析,计算原料、成品、包装物等的损耗并分析是否异常,将本月实际成本与配方成本、上月实际成本进行对比分析。 12.及时准确编制分片区“饲料成本利润预测旬报表” 。13.根据有关部门的要求,及时对产品进行成本利润分析,为公司适时调整销售政策,新产品定价提供尽可能准确的决策信息。14.对各种单据、报表、对帐资料、合同等资料及时装订、妥善保管,严守公司机密。15.主管交办临时性工作。五 销售帐岗岗位职责及要求1.严格按照销售核算制度等制度进行操作。2.负责“产品销售收入” 、 “应收帐款” 、 “销售折扣与折让”帐的核算。3.及时审核赊销申请单 。密切关注客户欠款情况,对欠款逾期客户立即发出“停止出货通知”及“催款通知” ,严格客户信用管理。4.根据公司价格表及价格折让等审核销售发票。即销售单价、赠料、折扣是否正确,发票与“订料单” 、 “经营部销售日报表” 、 “代收款收据” 、 “赊销申请单”等附件一致。5.每日核对发票、 “销售日报表” 、 “收款日报表” 、 “销售统计表”无误后填制凭证并录入帐务系统。6.月末销售系统与帐务系统的“产品销售收入”明细帐进行核对,各品种销售数量与金额核对无误后,编制产品销售统计表交成本会计人员核算销售成本。 7.负责对销售系统应收帐款、应收票据、预收货款、 “客户往来余额汇总表” 、 “帐龄分析表”与 GLS 帐务系统应收帐款核对,保证两个系统数据相符。8.每月及时核对销售系统中可抵折让是否与收款员处“客户折让签收表”一致。9.每月及时准确编制应收帐龄分析表 ,并逐笔进行核对,确保往来帐的正确、无误,妥善保管对帐资料。10.监督核查成品发货,认真审核地磅人员编报的每日成品发出汇总表,及时与仓储部成品报表核对,月末编制未提货发票明细清单 、 分月未提货品种明细表 。11.对成品仓库定期进行盘点、督查,确保存货帐实一致,如有盘赢、盘亏,及时上报并请示处理意见。12.审核公司与经营部销售内勤编制的客户折扣与折让计算表 ,并对录入销售系统的客户折让进行审核,以保证其与经公司审批的客户折扣与折让计算表一致。13.负责督促指导现金出纳人员的日常工作,查问、追踪出纳的日常收支工作,定期或不定期盘点出纳的库存现金,对出纳人员的工作情况要充分掌握,并随时给予必要的协助。14.主管交办临时性工作。六 经营部稽查员岗位职责及要求 1.负责对经营部的帐务进行核查。2.审核经营部每月编制的“会计科目试算平衡表” 、 “经营部存货盘点差异表” 、 “应收帐款明细表” 。3.对现金进行盘点,取得银行对帐单,编制现金盘点结果表 、 银行余额调节表 。4.对经营部存货进行盘点,根据公司销售系统的经营部成品库存统计表 ,加减该表未统计的经营部收发货数量,编制经营部存货盘点差异表 。5.审核经营部编制的会计凭证,做到凭证附件真实完整。审核销售单价是否正确,赠料、现场折让是否与公司规定一致。审核客户折让领取手续是否齐全,在发票上体现是否准确。 6.审核“销售日报表” 、 “代收款日报表” 是否正确。7.检查经营部登帐是否及时准确,经营部财务资料是否及时按规定装订,并妥善保存。8.检查经营部每日收取现金是否当日存入银行,是否将货款及时汇回公司,有否坐支销售款的情况等。9.对客户欠款情况进行检查,审核客户授信手续是否完备,欠款是否逾期,并编制“应收帐款明细表” 。10.检查客户未领取的折让是否与公司挂帐情况相符。11.审核经营部填报的费用开支是否合理,是否符合公司规定,原始单据是否真实完整,并对备用金的使用情况进行检查。 12.编制“查帐报告书” , “公司-经营部往来余额调节表” 。13.对经营部财务人员工作情况作出评价,对改善经营部的管理提出建议。14.主管交办临时性工作。七 复核员岗位职责及要求、根据公司报销制度、办法等,认真、及时审核费用报销。发现异常情况,须先请示上级主管,再予执行。2.对其它应收款、其它应付款要严格掌握,做到及时对帐,有疑问的提请财务负责人注意,个人欠款每月逐人、逐笔核对,做到上次借款还清后方可再借款。3.对每月输入会计电脑系统的凭证要一一审核,发现有误及时督请录入人员更正,妥善保存相关资料。4.负责对制造、销售、管理、财务四大费用的核对,并为有关人员查询、对帐提供服务。5.主管交办临时性工作。八 经营部收款员岗位职责及要求 1.严格按照经营部财务核算办法及公司对经营部有关规定进行操作。2.客户领取折让手续必须齐全,领取的金额应与销售发票上体现的金额一致。审核开票员开票单价、奖料、折让是否正确。3.每天所收货款必须当天存入银行,并按公司规定按时汇回公司,不得以任何理由挪用公司的货款。4.根据每天收支的原始单据,及时准确编制记帐凭证,登记日记帐及明细分类帐。5.每天盘点库存现金与库存成品,做到帐实相符。6.每天编制销售日报表 、 代收款日报表 ,并传回公司。7.根据经营部库存及客户订货情况,审核订料单 ,经营部主管不在时,代签订料单。8.仔细核对公司开具的调拨单是否与实际收到的品种、数量相符,公司开具的发票是否与每日销售情况相符,如有不符立即与开票处联系纠正。9.严格客户信用管理,客户欠款必须经总经理、财务总监审批同意后,方可执行。积极协助业代催收欠款,若有异常及时向主管报告10.做到每月按时与客户对帐,其结果双方签字认可。11.每月及时准确编制经营部存货盘点差异表 、 经营部科目试算平衡表 、 应收帐款明细表 、 经营部营运报表 ,并传回公司。12.正确编制或审核客户折让结算表 ,按时报公司审批。13.及时整理、妥善保管记帐凭证、帐簿、票据存根及其他经营部资料,并按时交回公司。14.按时办理纳税申报、税务证照、工商年检以及税务发票等事宜。15.积极配合公司经营部稽查员查帐,主动提供全部相关资料,不得隐瞒任何相关情况。16.主管交办临时性工作。九 现金出纳员岗位职责及要求1.收款作业:(1)根据客户购货付款方式的不同,按照出纳工作制度的规定,进行收款作业。(2)严格按照销售系统操作流程与微机操作规程进行操作。(3)对销售发票仔细复核,对支票、汇票仔细辨别真伪。(4)对于赊销,检查“赊销申请单”审批人员签字是否齐全有效,金额是否与所开立发票一致。(5)客户结领折让手续齐备,领取的金额应与销售发票上体现的金额一致。(6)款项清楚、无误,短款由当事人全额赔偿。(7)当天收取的款项必须当天下班前存入银行,现金收入按要求与销售系统中打印的“销售收款收据清单”核对,并及时将每日现金存入银行的情况录入销售系统。 (8)根据外勤取回的银行收款票据回单,及时在销售系统中补录收款收据,或输入入帐银行、帐号及金额。(9)每日将现金缴款回单、发票、收据等单据配单后,及时交销售会计复核入帐。 .付款作业:(1)严格按照出纳工作制度 、 备用金制度进行付款作业,不得坐支。(2)严格按照付款系统操作流程与微机操作规程进行操作。 (3)审核“付款通知单”审批人员签字是否齐全有效,附件是否完整,付款方式是否为现金付款且属于备用金支付范围,审核无误后进行支付。(4)领款手续必须齐备,领款人与报销人签名应一致,收款人为单位的,领款人应持有单位出具的委托书。 (5)金额较大或有疑问者,应先请示上级主管,经上级主管书面核准后,方可支付。(6)及时在付款系统中录入付款情况,将支付的“付款通知单”汇总,交会计审核,同时弥补备用金。 、其它: (1)帐务清楚、合法,根据收付的原始单据序时逐笔登记现金日记帐,收取的银行票据及时登记,日清月结,及时盘点库存现金,与现金日记帐余额核对。(2)收付款作业迅速、准确,语言要规范,严格按承诺服务要求工作,做到无客户、员工投诉。(3)主管交办临时性工作。 十 地磅操作员岗位职责及要求1.负责公司进出原料、成品等以及其它需过磅货物的过磅工作,熟练掌握地磅及微机操作技术。2.严格遵守地磅管理制度 。3.认真复核单据,无误后方可过磅。4.准确记录“原料称重报告” 、 “成品误差统计表”等报表。5.及时归类、整理、装订各种资料,并妥善保管。需传递有关部门的资料必须按要求及时传递。6.负责地磅及地磅房内设备、设施、物品的使用、维护和管理。7.负责地磅周围清洁,保持工作环境的整洁、美观。 8.严守计量秘密,谢绝无关人员进入地磅室。9.语言要规范,对客户做到热情周到。10.主管交办临时性工作。十一 薪资计算、发放岗位职责及要求1.每月根据考勤及相关资料,准确计算员工工资、津贴、加班费、代扣款项(养老金、个人所得税等) ,并制表报请主管审定。2.每月二十五日及时将工资、加班费送交银行,存于员工工资卡中。3.每月二十六日前发放员工工资单。4.根据总经理、财务总监批准的“奖金表” ,于每月十五日准时将奖金发放给员工。5.定期将工资中代扣款项与 GLS 帐务系统相关帐户进行核对。6.及时装订,妥善保管薪资、奖金相关资料,严格保密。7.主管交办临时性工作。十二 外勤岗位职责及要求1.负责每月税务申报,税款交纳准确。 (每月十日,每季十五日)及时办理各种税务证照与其他税务事宜。仔细阅读税务部门下发的税务文件、资料,及时通报税收政策情况。妥善保管各种税务资料。2.及时准确填报年度所得税汇算清缴资料。3.负责发票的印制、购买、领用、回收,随时对发票的日常使用情况进行检查。4.及时到银行交投票据,领取回单。5.及时、准确答复客户款项到帐情况。6.及时将银行收款回单交出纳在销售系统中开立收款收据。7.及时办理外汇支付手续,保证款项及时准确支付。 8.及时购买银行票据和办理银行证照手续,银行票据的领用做到手续齐全,随时对银行票据的日常使用是否规范进行检查。9.掌握公司银行借款情况,准确及时办理贷款、转贷等与贷款有关一切手续。10.与税务、银行、外管局等有关单位随时沟通、联系,出现重要问题及时报告。14.主管交办临时性工作。十三 统计员岗位职责及要求1.负责公司财务部向外报送的所有统计报表,并做到准确。2.统计报表归档、装订,妥善保管。3.严守公司机密,所有资料报表未经公司总经理、财务总监批准不许外借、外传。4.主管交办临时性工作。十四 档案管理员岗位职责及要求1.严格按照档案管理制度规定进行管理。2.指导并督促责任人按要求对日常单据、凭证、报表、合同、文件资料等进行分类整理、装订。3.督促责任人按时移交档案资料,同时检查移交的档案资料是否完整,装订是否规范。及时将接收的档案资料进行分类、排序和编制目录索引等进行管理。4.严守档案机密,对于查阅复制档案必须经主管审批并办理相关手续,方可查阅或复制。5.对已超过保管期限的档案,提出销毁申请,批准后按规定程序销毁。6.主管交办临时性工作。十五 银行出纳员岗位职责及要求1.审核“付款通知单”审批人员的签字是否齐全,附件是否完整,无误后准确填制银行支付单据,办理支付手续。2.依据收款员交来的各种收款票据,正确填制收款凭证,及时交银行入帐。3.对支票汇票到帐情况追踪,出现异常报告。4.登记银行日记帐,随时了解存款余额,不得透支。5.做好各种单据备查记录,保管好相关单据,按时交银行会计。6.主管交办临时性工作。十六 银行帐、现金帐岗位职责及要求1.对已经总经理、财务总监审批的付款通知单进行审核,审核原始单据是否完整、规范,以及审批人、领款人、出纳的签字是否齐全有效,对单据不齐的要及时登记并督促有关人员补齐。2.依据审核无误的付款通知单,填制并打印出付款凭证。3.根据银行已收讫的支票、汇票、电汇、现金缴款单等银行收款回单,编制并打印银行收款凭证。4.定期、不定期协同销售帐会计对现金出纳库存现金的盘点,并提交现金盘点报告。5.及时准确编制银行调节表,对未达帐项及时核对清理,不得将问题遗留。6.根据有关支付凭证,在采购系统中及时准确录入原料付款及费用信息。7.主管交办临时性工作。 四 工作制度一 地磅管理制度一、总则、目的为加强对进出公司货物的计量作业管理,使进出公司的货物之计量监督作业有章可循,特制定本制度。、范围凡进出公司的货物,诸如原料入厂、成品出厂、原料南北厂调拨转运进出厂、原料退货出厂、原料借货出厂、成品换货进出厂、次废成品出厂、原料售卖出厂、辅助材料货物进出厂、废旧物资出厂、外单位租借地磅等各种类别的地磅作业和地磅日常管理,均依照本制度的规定办理。、原则(1)上述各类别的货物进出公司,无论何种运输方式,均需通过地磅称重,办理进出手续;所有出厂的货物(除成品以外) ,均需由地磅操作员开具“过磅单” ,填写清楚相关内容,并签名、盖章,将第二联交予客户或司机,第一联留存,以备查验。(2)过磅必须通过地磅系统过磅,通过电脑自动称重,并打印过磅记录,不得手动称重,不得手工填写过磅记录。(3)在停电或电脑及地磅自动称重系统发生故障的时候,依应急方案规定程序进行过磅作业时可以手工操作。此时须经部门主管或总值班员签发可以手工作业通知,通知应明确时间及操作人员。二、原料入厂的地磅作业1.进厂过磅(1)过磅前,地磅操作员应仔细检查核对采样单 。 采样单内容主要包括供货单位、品名、数量、承运单位、卸货地点、包装袋处理方式、车牌号、抽样初检结果、原料收货报告单据号。同时检查核对其在进入公司大门时门卫保安开具的车辆进出公司单 。(2)上述单据核对无误,如果抽样初检结果合格,用原料收货报告过磅,如果抽样初检结果不合格,则不予过磅。抽样初检结果不合格原料如需用其他方式过磅(磅单用原料过磅单 ) ,须由采购部主管在采样单备注栏中注明过磅理由并签字批准后方可过磅。(3)称重时,要认真检查。过磅车辆和地磅上不得有任何人员,不得有被称重货物以外的其他物品(若有其他物品,又无法卸下时,要登记下来,以备查验) 。(4)用原料收货报告称重(毛重) ,首先在地磅系统中录入原料收货报告单据号,将电脑显示内容与采样单和车上装载的实物相互核对,无误按空格键称重,将原料收货报告装入打印机,打印第一次过磅信息,并在原料收货报告上进厂签字处签字。(5)用其他方式称重(毛重) ,在“原料地磅单”上填写货物名称、供货单位、承运单位;在地磅系统中录入过磅单号、车牌号,按空格键取重,将“原料地磅单”装入打印机,打印第一次过磅信息。(6)将“原料收货报告”或“原料地磅单”与采样单交客户或司机,指示卸货地点,告诉客户或司机将单据交收货员,同时告知初次来公司的客户和司机卸完货后空车仍需过磅。2.出厂过磅(1)原料等卸完后车辆驶回地磅,称重前,地磅员应检查“原料收货报告”上是否打印, “原料地磅单”上是否填写有货物存放位置、收货件数、包装袋处理结果等内容,以及是否有收货员的签字。(2)称重时,同进厂过磅要认真检查:过磅车辆上是否有任何人员,车上是否尚留有被称重货物,车上装载包装物情况是否与“原料收货报告”或“原料地磅单”上所记录的内容一致,按先前的登记被称重货物以外无法卸下的货物是否减少,水箱是否放水等。(3)称重(皮重和净重) ,地磅员在地磅系统中录入原料收货报告单据号或过磅单号,将电脑显示内容与原料收货报告或“原料地磅单” 、车上装载的实物相互核对,地磅员审核时应注意仓库的入库信息、签字、第一次过磅车号与第二次过磅车号是否一致、包装物处理、原料净重。审核无误后按空格键取重,将已打印过第一次过磅信息的“原料收货报告”或“原料地磅单”装入打印机,打印第二次过磅信息,并在原料收货报告上“出厂签字”处签字,或在“原料地磅单”上签字、盖章确认。在出厂过磅时,如有供应商送货数量与原料采购申请的数量超收,必须经过总经理的批准。(4)将“原料收货报告”第五联, “原料地磅单”第四联交客户或司机,将“原料收货报告”第四联, “原料地磅单”第三联交仓储部,其他联交采购部分发各部门,并按要求填写和登记“原料称重报告” ,以备查验。(5)若有特别事项需要客户确认的,应请客户在打印的“原料收货报告”或“原料地磅单”上签名确认,以备查验。(6)地磅员在“车辆进出公司单”上签名、盖章,交客户或司机,车辆凭此单经门卫保安员检查后驶出公司。(7)发现问题及时报告、联系、处理。三、成品出厂的地磅作业、进厂过磅(1)过磅前,地磅操作员应检查核对客户是否持有其在进入公司大门时门卫保安员开具的“车辆进出公司单” ;同时检查核对客户是否已持有销售部开票处开具的“购货发票” ,其品名、数量、付款是否正确。确认无误后方可过磅。(2)称重时,要认真检查。过磅车辆和地磅上不得有任何人员;不得有被称重货物以外的其它物品(若有其它物品,而又无法卸下时,要登记下来,以备查验) 。(3)称重(皮重) ,并打印“成品地磅单” (二联) ,登记购货名称、购货单位及负责人、承运单位及车牌号码、称重日期和时间。(4)地磅操作员在检查核对过的客户 “购货发票” 背面盖章(即表明通知成品库此车已过磅,可以装车) ,交客户或司机,指示装车地点,同时告知初次来公司的客户和司机装完货后仍须过磅。(5)对于用非机动车如手推车或人力搬运的客户,仍需让客户或客户与手推车站在磅上进行第一次过磅。、出厂过磅(1)装完车后车辆驶回地磅,地磅操作员应与进厂过磅时所填 写和登记的内容进行检查核对。确认无误后方可过磅。(2)称重时,同前次一样要认真检查。过磅车辆和地磅上不得有任何人员;同时检查是否全部装好货物;以及品名、件数是否正确;按先前的登记,被称重货物以外无法卸下的货物是否减少;水箱是否放水等。(3)称重(毛重和净重) ,并在原已打印过的“成品地磅单”上完成二次打印(二联) ,打印出发票号、购货单位名称、所购货物的品名、规格、库位、件数、重量等第二次过磅信息,经地磅操作员签名、盖章后,第二联交予客户或司机,第一联地磅房留存,同时按要求填写和登记“制成品称重误差统计报告” ,以备查验。称重时如果仓储部仍未将出库信息录入销售系统,本得用其他方式过磅,手工输入购货品种、件数等。(4)在称重时,如发现重量误差超过规定值时,需及时通知成品库查验或翻包。(5)核对购货发票,无误后经地磅操作员签名、盖章,若有特殊事项需要客户确认的,应请客户签名确认,之后将“报销凭证联”交予客户或司机, “提货联”留存,交财务部,以备查验。(6)地磅操作员在“车辆进出公司单”上签名、盖章,交予客户或司机,车辆凭此经门卫保安员检查后驶出公司。(7)发现问题及时报告、联系、处理。四、其它类别的货物进出公司地磅作业、总则其它类别的货物进出公司,其进出过磅、办理手续的基本程序类同“原料入厂” 、 “成品出厂” 。但不同类别的货物进出公司,其进出过磅、办理手续各有特殊要求,分列如下。.原料南北厂调拔转运进出厂(1)必须有原料库开具的“内部调拔单” 。 (2)查验“内部调拔单”的编号,及原料库的盖章和其主管的签名。(3)地磅操作员需在“内部调拔单”上签名、盖章。(4)调入方地磅应重车过磅,并打印过磅信息,核对两次重车过磅信息是否一致,如不一致立即向有关方面反映,查明情况。将两张“过磅单” ,附在“内部调拨单”上。、暂存原料退货出厂(1)必须有采购部开具的“原料退货申请单” 。(2)审核“原料退货申请单”上的采购部、品管部、仓储部主管的签字是否齐全;“原料退货申请单”上是否有原料库的盖章以及品管人员签署的“所退货物及数量属实”字样;“原料退货申请单”的扣款金额与“收据”上的金额是否一致。(3)地磅操作员需在“原料退货申请单”上签名、盖章。4.已入库原料退货(1)必须有采购部开具的“原料退货报告” 。(2)审核“原料退货报告”上的采购部、品管部、仓储部主管的签字是否齐全;“原料退货报告”上是否有品管人员签署的“所退货物及数量属实”字样;“原料退货报告”上的扣款金额与“收据”上的金额是否一致。5.兄弟公司借原料、编制袋出厂(1)广安、双桥、江津兄弟公司借用原料、编制袋时,必须有原料库开具的“借料单” 。查验“借料单”编号、原料库的盖章和其主管的签名。(2)地磅操作员需在上述有关单据上签名、盖章。6.原料售卖出厂 (1)必须有采购部开具的“原料处理单” 。(2)审核“原料处理单”上的总经理、财务总监、采购部、品管部、仓储部主管的签字是否齐全;“原料处理单”上是否有原料库的盖章以及品管人员签署的“所发货物及数量属实”字样;“原料处理单”的收款金额与
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