企业改制上市流程框架图

企业改制上市流程框架图根据中华人民共和国公司法 （1993 年 12 月 29 日第八届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，根据 1999 年 12 月 25 日第九届全国人民代表大会常务委员会第十三次会议关于修改（中华人民共和国公司法）的决定第一次修正，根据 2004 年 8 月 28 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议关于修改（中华人民共和国公司法）的决定第二次修正，2005 年10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，以下简称公司法 。如无特殊说明，在本书中所称的公司法是指现行公司法 ，本次修订以前的称为原公司法 ） 、 中华人民共和国证券法 （1998 年 12 月29 日第九届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过，根据 2004 年 8 月28 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议关于修改（中华人民共和国证券法）的决定修正，2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议修订，以下简称证券法 。如无特殊说明，在本书中所称的证券法是指现行证券法 ，本次修订以前的称为原证券法 ）及证监会首次公开发行股票并上市管理办法 （以下简称首发管理办法 ） 、 首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法 （以下简称创业板首发管理办法 ）及其他有关规定，企业改制及首次公开发行股票与上市的程序一般分为前期准备阶段、设立股份公司阶段、规范运行及辅导阶段、申报与核准阶段、发行与上市阶段五个阶段。由于取消了辅导一年的硬性时间规定，如企业符合发行上市的各项条件，运行规范，则可以大大缩短发行上市的时间。各阶段的主要任务及工作内容如下：1前期准备阶段：定班子（确定内部协调机构、聘请中介机构） ；中介机构尽职调查（从财务经营业绩、规范运作、发展战略等方面就是否符合上市条件进行初步评估、确定存在的主要问题和初步解决思路） ；确定发行上市方案；改制前运作（股权结构调整、业务及组织架构整合、财务规范） 。2设立股份公司阶段：进行审计、评估及验资；召开董事会、股东会、创立大会及准备各项法律文件；办理工商登记。3规范运行及辅导阶段：与券商签订辅导协议并报当地证监局备案；完善改制时未彻底规范的事项；明确募集资金投向；证监局辅导验收。4申报与核准阶段：准备和制作申报材料；公司董事会、股东大会通过发行方案；向证监会申报，证监会进行初审，根据初审反馈意见进行完善和补充申报材料；进行预披露、发审会审核、核准。5发行与上市阶段：刊登招股意向书等发行材料；路演、询价和定价；股票公开发行；募集资金到账；上市流通