关于资源整合合作公司经理层吨煤目标成本控制的有关规定

关于资源整合合作公司经理层吨煤目标成本控制的有关规定根据兼并重组补充协议规定，新组建公司实行经理层吨煤目标成本控制，在协议中双方控制的范围做了基本的界定。为加强安全生产管理，保证安全生产所需资金投入，进一步明确经理层控制的范围、标准和实施的具体措施，调动经理层的积极性，实现股东各方合作共赢，现就经理层吨煤目标成本控制有关规定如下：一、吨煤目标成本控制的范围所有兼并重组合作公司经理层吨煤目标成本控制范围为全矿所有的材料和工资支出及计入成本的各项上缴费用，条件成熟的合作公司可以扩大控制范围。（一）材料：生产经营过程中实际消耗的各种辅助材料、备品、配件、外购半成品、燃料、劳保用品、建工材料、油脂及乳化液、其他材料、自用煤以及列入成本的 12 种小型设备和专用工具，即：风镐、电风钻、矿灯，7.5KW 及以下的电动机和水泵，200A 及以下的防爆开关，10KVA 及以下的变压器、局扇，矿车（包括平板车和坑木台车） ，自救器、综合保护器，瓦斯检定器等全矿消耗的所有材料（包含维修所需的各种材料） 。1.材料按市场价采购，按计划价结算。2.材料计划价可参考郑煤集团公司材料计划价格目录或由合作公司自行协商确定。3.材料成本差异不在控制范围。4.材料的质量监测可委托郑州煤矿安全监测中心或有资质的社会中介机构进行。（二）应付职工薪酬：应付职工薪酬中的职工包含以下三类人员：一是与企业订立劳动合同的所有人员、含全职、兼职和临时工；二是未与企业订立劳动合同、但由企业正式任命的五职矿长、董事会成员、监事会成员等；三是企业与中介机构签订劳务用工合同的劳务人员。以上所有人员的工资、各类津贴、补贴、奖金和社会保险费（包含企业应承担部分）以及其他薪酬等都属于应付职工薪酬的范围。1.基本工资可参考郑煤集团公司岗效工资标准或由合作公司参考以前年度工资情况确定。2.各类津贴及补贴可参考郑煤集团公司相关规定执行。3.奖金可参考郑煤集团公司同类型矿井标准或由合作公司参考以前年度奖金情况确定。4.社会保险费（企业承担部分）：按工资总额计提，其中：统筹 21.9%、医疗 8%、工伤 3.9%、失业 2%、生育0.8%、企业年金 5%。5.其他薪酬：按工资总额计提，其中：住房公积金12%，福利费 8%、工会经费 2%、教育经费 1.5%。6.五职矿长薪酬按照子公司制定的五职矿长薪酬管理办法及时足额由合作公司缴纳至分公司，由子分公司考核后由分公司代发。 （三）计入成本的各项上缴费用：综合服务费、安全救护费等。综合服务费按集团公司和嵩阳公司有关规定进行计提和上缴，安全救护费按安全救护协议计提和上缴；其他费用按规定计提和上缴。二、吨煤目标成本控制的核定（一）核定原则1.满足安全生产需要的原则；2.节约的原则；3.结合实际，一矿一策的原则；4.符合政策的原则。（二）核定程序1.合作公司经理层根据矿井的生产能力、地质条件、开采条件以及生产经营计划等因素制定吨煤目标成本控制预算；2.吨煤目标成本控制预算由合作公司提交董事会通过，并报所在分公司审核备案；3.合作公司向分公司备案后方可签署吨煤目标控制责任书。未签订吨煤目标成本控制责任书的合作公司不能进入复产程序，已复产矿井必须在规定期限内签订吨煤目标成本控制责任书，否则限期停产。三、吨煤目标成本的管理与使用1.合作公司建立吨煤目标成本控制专用账户，专款专用，由经理层负责具体支配，保证经理层的使用需求，其他人无权从此账户支配资金，也不得对安全生产投入设置障碍，不得干涉经理层按照相关规定和吨煤目标成本控制责任书行使职权。2.经理层要根据实际情况在每月底编报下月材料费消耗计划与应付职工薪酬计划，报合作公司董事会备案。四、吨煤目标成本的考核与监督1.合作公司董事会对经理层吨煤目标成本的完成情况进行考核与监督执行。2.建立成本分析会议制度，每月合作公司分析一次，查找出节超的原因，制定具体的管控措施，并将结果报分公司，分公司调查分析后报子公司。3.吨煤目标计划成本与实际成本偏差 15%以上的，由子公司与合作公司董事会共同召开分析会，并协商调整吨煤目标成本控制指标。五、吨煤目标成本的执行1.在正常生产经营期间，按吨煤目标成本控制执行；2.在政策性停产期间，由子公司与合作公司董事会协商执行；3.实际生产能力与设计生产能力偏差较大时，按年度总成本控制执行