应收账款管理及催收流程

应收账款管理及催收流程否否部门步骤财务总监账务处理做好基础记录账款分析账款催收关键步骤说明应收账款专员根据储运部发货后的出库单、发货单及客户签署的随货通行单，登记应收账款的详细情况，编制应收账款明细表对每一笔应收账款，都要检查是否有超过信用期限的记录，并通过各种渠道了解客户欠债总金额及已到期债务的增减动态定期进行应收账款的账龄分析和周转率分析，编制应收账款账龄分析表 ，并结合客户信用、欠债情况开展账款催收工作对于当月该到而未到账的应收账款，应收账款专员应及时召开确认会，列入催收计划对于经二次催收仍未收回的账款，财务部应将催收工作转交法务部；后者与客户交涉，争取运用法律手段收回账款，降低损失财务部收到货款后准备销售发票，并进行应收账款的确认、核销和登账工作每月月底，资金主管依据银行对账单编制银行存款余额调节表 ，并将该表呈交财务总监审阅，确保账实相符法务部 财务部 应收账款专员督促催收做好应收账款记录定期分析应收款情况二次催收账务处理是是付款法律诉讼付款跟踪、掌握客户动态编制 银行存款余额调节表存档审核账款催收确认召开应收账款确认会