存货发出领用控制流程 (2)

存货发出领用控制流程流程名称 存货发出领用控制流程 流程编号主负责部门 仓储部 总负责人编制人 编制日期相关部门 仓储部 财务部 主管副总 总经理存货发出领用控制流程说明流程目的 梳理企业存货发出、领用程序，确保存货出库合规、及时、准确适用范围 本流程适用于企业存货发出领用管理工作职责划分1.企业总经理负责大批存货、贵重商品及危险品发出和领用的审批2.企业主管副总负责一般存货发出和领用的审批3.仓储部负责核查存货领用、发出通知，拣货、备货，与领用人点验出库存货实物情况，办理存货出库手续，登记存货出库台账4.财务部负责对存货出库进行相关会计记录流程说明1.大批存货、贵重商品及危险品发出和领用的审批也可由总经理特别授权的代理人执行2.存货在不同仓库之间的流动时应当及时办理出入库手续3.符合条件的存货领用或发出时，仓库保管人员应于领用人当面核对、点清交付任务名称 关键节点 工作内容 工作标准 期限 相关资料提出存货领用、发出申请 1生产部门领用原辅材料，销售部门向经销商或客户发出商品等，均需提出申请履行审批程序，明确需要领用或发出存货的名称、规格、数量等信息半日存货领用单存货出库通知单拣货、备货 7仓储部根据所需存货品名、规格、数量等要求，拣选、准备存货及时、准确，保质、保量 即时领用单出库通知单对出库存货进行实物点验 8仓库管理人员与领用人员对出库存货进行实物明细点验，签字确认点验准确无误 半日 出库单填制相关凭证并记账 11财务部负责审核相关单据，填制记账凭证，并登记账簿单据审核严格、规范，凭证填写和账簿登记及时、准确相关会计凭证相关会计账簿