会计电算化系统日常操作制度

会计电算化系统日常操作制度1.硬件安排与调试（1）阅读随机资料及用户安装作用手册等；（2）核查硬件数量、特制附属设备、附件、备件数量；（3）按安装要求进行安装；（4）进行必要的测试和运行；（5）按设备验收统一要求填制验收单；（6）建立设备卡片，注明备件、附件及附属设备、随机工具等；（7）由系统管理员，开发人员及有关厂家服务人员参与。2.软件安装与调试（1）学习操作手册，及有关开发文档；（2）对软件进行备份，原软件及必要文档交数据管理员；（3）对备份软件进行安装与调试；（4）填写安装调试记录，内容包括：人员、时间、软件名称、内容备份等情况；（5）由数据维护员及系统管理人员验收调试记录；（6）将安装调试后软件及硬件交付数据维护员。3.各类操作人员操作基本规定（1）上机必须输入口令；（2）操作运行中离开工作现场必须退出系统；（3）妥善保密口令；（4）不得使用来历不明的软件、游戏软件和非数据维护人员发放的磁盘；（5）每次上机必须填写上机记录；（6）每次操作完毕必须退出系统，并做好备份；（7）不得越权操作，出现故障及时报告。4.编码口令设置与初始化（1）首先应经系统管理员批准设口令，包括自身口令；（2）口令只能由系统管理员、数据维护员和各自操作人员掌握；（3）进入新的会计制度，更换数据维护员，操作人员口令必须更换；（4）其口令必须能标识操作人员姓名；（5）共享公共代码，必须由数据维护员设置。如：一级科目代码；（6）公共代码维护只能由数据维护员进行，其他任何人无权修改；（7）代码应打印出代码簿，交付有关使用人员并归档；（8）可以增加代码，已使用的代码，除重新开发软件外，不得删除修改；（9）初次使用由数据维护员输入有关初始数据，如期初余额；（10）一定的会计期间，月、季、年末应检查数据处理正确性和备份情况；（11）在新会计年度开始，在检查完整备份正确基础上，可以清理工作磁盘并转入新的初始数据。5.数据准备（1）填制、取得审核原始凭证经济业务；（2）填制记账凭证； （3）正确更正记账凭证错误。6.人工审核（1）审核原始凭证；（2）审核原始凭证与记账凭证是否相符；（3）摘要是否规范、正确、简明；（4）分录是否正确；（5）代码是否正确；（6）其他内容是否齐全；（7）经审核无误的凭证由审核人员签章后交付数据输人员；（8）不真实、不合法的凭证拒绝受理；（9）不正确、不完整、不符合要求的凭证退回补填或更正。7.数据输入（1）严格执行第三条各类操作人员基本规定；（2）必须经审核员审核（手工审核与机器输入审核合并除外）并由有关人员签章，制单、审核、经办人、出纳等签章后方可输入；（3）按软件提供的输入项目和要求输入，收付款凭证必须每日输入，其他凭证视情况选择输入日期，但每月必须全部输入；（4）每项业务输入后必须自审一次，保证与手工凭证严格一致方可结束此次输入，再进入下一次输入；（5）输入完成后在输入手工凭证上鉴章并交付机器输入审核员；（6）不允许对手工凭证做任何更改，发现错误可停止输，退回审核员或准备人员，或按错误输入告之审核员；（7）输入后必须自作备份留存和必要的打印输出；（8）打印机制记账凭证并签字，同手工凭证一样附原始凭证传递保管。8.机器输入数据审核（1）严格执行各类操作基本规定；（2）重要数据进行二次输入；（3）机器进行自动逻辑检查并进行揭示；（4）显示对照检查，正确无误后加上审核标志；（5）打印必要的审核记录，如科目汇总表、错误凭证通知等；（6）正确凭证交还数据准备人员；（7）凭证输入错误退还输人员，手工凭证错误退还数据准备人员；（8）科目汇总表一式二份，一份附凭证之前装订成册，一份交加操作人员。9.计算机计算、转录查询（1）严格执行各类操作人员具体规定；（2）对上次加工操作备份数据进行复核；（3）对输入数据的审核进行检查，机内数据是否有审核标志、科目汇总数是否与打印汇总表一致；（4）计算、转录必须按规定程序进行，日记账每日计算一次，月底前必须全部处理完毕所有业务；（5）查询必须符合查询范围，不得扩大查询范围；（6）可以进行局部代码和数据维护操作，必须在授权范围内；（7）每次操作后必须进行备份