资源描述
资 产 负 债 表项目 2004年 2005年 2006年 2007年流动资产货币资金 1 14404 16404 17947 18404应收票据 2 90379 92379 92913 94379应收账款 3 12024 14024 15558 16024减：坏账准备 3 36 46 50 62应收账款净额 3 11988 13978 15508 15962预付账款 4 7838 9838 10438 11838其他应收账款 5 6420 8420 8954 10420待摊费用 6276 8276 8810 10276存货 6 107328 109328 109862 111328待处理流动资产损失 7其他流动资产流动资产合计 244633 258623 264432 272607长期投资长期股权投资 8 2322 2522 4856 5000长期投资合计 2322 2522 4856 5000固定资产固定资产原价 9 48880 50880 51414 53241减：累计折旧 9 8072 10072 10606 11624固定资产净值 40808 40808 40808 41617在建工程 10 13326 15326 15860 16879固定资产清理 23 33 36 40固定资产合计 54157 56167 56704 58536无形、递延及其他长期资产无形资产 11 1066 3066 3600 2450递延资产 12无形、递延及其他长期资产合计 1066 3066 3600 2450待处理财产损益递延税项资产合计 302178 320378 329592 338593项目 2004年 2005年 2006年 2007年负债及股东权益流动负债短期借款 13 77832 79832 79875 81003应付票据 14 13819 15819 15862 16578应付账款 15 6469 8469 8512 8900预收账款 16 8934 10934 10977 11980应付工资 2043 3000应付福利费 3147 5147 5190 5300未付股利 17 21097 23097 23140 24500未交税金 18 774 784 2817 3100其他应交款 19 682 692 2725 2650其他应付款 20 23479 25479 25522 24000预提费用一年到期的长期负债其他流动负债流动负债合计 156233 170253 176663 181011长期负债长期借款 21 997 1007 1010 1100长期负债合计 997 1007 1010 1100递延税项贷项 22负债合计 157230 171260 177673 182111股东权益股本 23 23788 23953 26678 28674资本公积金 24 9147 11147 11181 11300盈余公积金 25 110528 112528 112562 115000其中：公益金 17529 19529 19563 20006未分配利润 26 1485 1490 1498 1508股东权益合计 144948 149118 151919 156482负债及股东权益合计 302178 320378 329592 338593资 产 负 债 表利 润 表项目 2004年 2005年 2006年 2007年一、主营业务收入 407398 458598 496783 539002减：折扣主营业务收入净额 407398 458598 496783 539002减：主营业务成本 309500 319725 323000 335000主营业务税金及附加 1980 2330 2450 2580二、主营业务利润 95918 136543 171333 201422加：其他业务利润 450 612 630 680减：存货跌价损失营业费用 4050 4123 4350 4780管理费用 12390 12470 13000 15670财务费用 6450 6798 6900 7200三、营业利润 73478 113764 147713 174452加：投资收益 90 110 125 210补贴收入营业外收入 29 40 58 90减：营业外支出 1000 1120 1200 1380加：以前年度损益调整 580 660 700 900四、利润总额 73177 113454 147396 174272减：所得税 12500 15000 16500 18000五、净利润 60677 98454 130896 156272利 润 分 配 表项目 2004年 2005年 2006年 2007年一、净利润 62290 120850 183590 256000加：年初未分配利润 48220 70986 92590 119850盈余公积金转入二、可供分配的利润 110510 191836 276180 375850减：提取法定盈余公积 12540 29580 30050 38900提取法定公益金 12540 29580 30050 38900三、可供股东分配的利润 85430 132676 216080 298050减：应付优先股股利提取任意盈余公积金 32210 52901 60750 75200应付普通股股利 45620 42219 62390 77890转作股本的普通股股利四、未分配利润 7600 37556 92940 144960现 金 流 量 表项 目 2006年 2007年 一、经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金 145000 340222收到的税费返还 210000 289043收到的其他与经营活动有关的现金 345000 450572现金流入小计 700000 1079837购买商品接受劳务支付的现金 23286 122625支付给职工以及为职工支付的现金 289000 307650支付的各项税费 280000 222795支付的其他与经营活动有关的现金 18500 84505现金流出小计 610786 737575经营活动产生的现金流量净额 89214 342262二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 113000 208920取得投资收益所收到的现金 260000 509800处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 210000 280000收到的其他与投资活动有关的现金 165000 215000现金流入小计 748000 1213720购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 400000 510030投资所支付的现金 210000 270090支付的其他与投资活动有关的现金 110000 299900现金流出小计 720000 1080020投资活动产生的现金流量净额 28000 133700三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金 250000 359000借款所收到的现金 111100 228000收到的其他与筹资活动有关的现金 145000 220000现金流入小计 506100 807000偿还债务所支付的现金 100000 185000分配股利利润或偿付利息所支付的现金 90000 130000支付的其他与筹资活动有关的现金 150000 350000现金流出小计 340000 665000筹资活动产生的现金流量净额 166100 142000四、现金及现金等价物净增加额 283314 617962财 务 状 况 分 析项目名称 计算公式计算结果2004年 2005年 2006年变现能力分析流动比率 流动资产流动负债 1.5658221.5190511.496816速动比率 （流动资产-存货）流动负债 0.8788480.8769010.874943管理效率分析存货周转天数 360（销售成本平均存货） 126.0035123.4004应收账款周转天数 （平均应收账款360）销售收入 10.19167 10.6837营业周期 存货周转天数+应收账款周转天数 136.1952134.0841流动资产周转率 销售收入平均流动资产 1.8225241.899544总资产周转率 销售收入平均资产总额 1.4732751.528634负债偿还能力分析资产负债率 （负债总额资产总额）100% 52.0322553.4556153.90695产权比率 （负债总额股东权益）100% 108.4734114.8486116.9525有形净值债务率 负债总额(股东权益-无形资产净值) 109.277 117.2596119.7911已获利息倍数 息税前利润利息费用 12.3452717.6893222.36174长期债务与营运资金比率 长期负债(流动资产-流动负债) 0.0112780.0113950.011507赢利能力分析销售净利率 （净利润销售收入）100% 14.8937921.4684826.34873销售毛利率 （销售收入-销售成本）销售收入 24.0300630.2820834.98167资产净利率 （净利润平均资产总额）100% 31.6289640.27755净资产收益率 （净利润平均净资产）100% 41.8612266.02422 86.16172007年1.5060240.89099123.263810.50942133.77322.007311.61333253.78463116.3782118.229325.204440.01200928.9928437.848146.7750799.8658变 现 能 力 分 析2004年 2005年 2006年 2007年00.20.40.60.811.21.41.61.8流 动 比 率速 动 比 率管 理 效 率 分 析2005年 2006年 2007年00.511.522.5020406080100120140160流 动 资 产 周 转 率总 资 产 周 转 率存 货 周 转 天 数应 收 账 款 周 转 天 数营 业 周 期负 债 偿 还 能 力 分 析2004年 2005年 2006年 2007年020406080100120140资 产 负 债 率产 权 比 率有 形 净 值 债 务 率已 获 利 息 倍 数长 期 债 务 与 营 运 资 金比 率赢 利 能 力 分 析2004年 2005年 2006年 2007年020406080100120销 售 净 利 率销 售 毛 利 率资 产 净 利 率净 资 产 收 益 率财 务 状 况 分 析计算结果变现能力分析管理效率分析负债偿还能力分析赢利能力分析股票收益能力分析项目名称 计算公式计算结果2006年 2007年每股盈余 净利润年末普通股份总数 0.914930521 1.104767008市盈率 普通股每股市价普通股每股收益 23.22580734 16.29302819每股股利 股利总额年末普通股股份总数 0.31092388 0.336133993股票获利率 普通股每股股利普通股每股市价100% 1.463171201 1.867411073股利支付率 每股股利每股净收益100% 33.98333243 30.42578125股利保障倍数 普通股每股收益普通股每股股利 2.942619009 3.286686353留存赢利比率 （净利润-全部股利）净利润100% 66.01666757 69.57421875每股净资产 年度末股东权益年度末普通股数 1.642539246 1.461196779市净率 每股市价每股净资产 12.93728601 12.31866937企业财务状况分析结论通过对该企业财务状况分析指标的逐一剖析，可以看出该企业具备良好的发展态势：v企业表现在变现能力上的指标并不是非常的出色，但居中上等水平，说明企业还是具备一定的偿还短期债务的能力。v企业管理效率指标值表现出企业在管理效率方面正在逐年提升，存货转换为现金或应收账款增多，资金周转灵活，表明企业的产品在市场上有良好的销路。v企业偿还债务能力指标在四年内的变化并不明显，但能够确保有足够的资金来偿还债务及利息。v企业的赢利能力在稳步提升，特别是在2006年和2007年这两年内，赢利指标大幅度提升，说明该企业较好的解决了节约资金和增加收入之间的矛盾，大大保障了所有者的权益。Y358268765432101 2 3 4 5Series1添 加 垂 直 线 示 例8765432101 2 3 4 5Series1添 加 垂 直 线 示 例Y35826拐 角 平 滑 示 例1 2 3 4 50123456789拐 角 平 滑 示 例1 2 3 4 50123456789姓名 身高（CM）体重（KG）张三 165 张三李四 175 李四王二 158 王二张 三李 四王 二显 示 数 据 标 签 文 本 示 例176174172170168166164162160158156张 三张 三张 三张 三张 三张 三张 三张 三身 高 : CM体重:KG张 三李 四王 二显 示 数 据 标 签 文 本 示 例176174172170168166164162160158156张 三张 三张 三张 三张 三张 三张 三张 三身 高 : CM体重:KG
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