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资 产 负 债 表2004年12月31日单位：万元会计科目 金 额 会计科目 金 额资 产 负 债流动资产 流动负债货币资金 12,000 短期借款 40,000应收帐款 20,000 应付帐款 35,000减：坏帐准备 300 预收帐款 26,000应收帐款净额 19,700 其他流动负债 28,000预付帐款 16,000 流动负债合计 129,000存 货 65,000其他流动资产 3,000 长期负债流动资产合计 115,700 长期借款 50,000长期投资 应付债券 40,000长期股权投资 65,000 长期负债合计 90,000长期债券投资 10,000 负债合计 219,000长期投资合计 75,000固定资产固定资产原价 80,000减：累计折旧 2,000 所有者权益固定资产净值 78,000 实收资本 120,000在建工程 40,000 资本公积 1,800固定资产合计 118,000 盈余公积 2,400无形资产及递延资产 未分配利润 1,500无形资产 24,000 所有者权益合计 125,700递延资产 12,000无形资产及递延资产合计 36,000资产合计 344,700 负债及所有者权益合计 344,700利润表及利润分配表单位：元项 目 母公司 A公司 B公司一、产品销售收入 3,500,000 200,000 100,000减：产品销售成本 2,800,000 150,000 70,000产品销售费用 100,000 5,000 3,000产品销售税金及附加 10,000 3,000 2,000二、产品销售收入 590,000 42,000 25,000减：管理费用 60,000 10,000 6,000财务费用 - 4,000 -三、营业利润 530,000 28,000 19,000加：投资收益 30,000 2,000 -其中：对A公司投资收益 16,000对B公司投资收益 9,000其他 5,000 2,000 -四、利润总额 560,000 30,000 19,000减：所得税 150,000 10,000 4,000五、净利润 410,000 20,000 15,000加：年初未分配利润 20,000 4,000 4,000六、可供分配利润 430,000 24,000 19,000减：提取盈余公积 100,000 5,000 4,000应付利润 210,000 14,000 12,000七、未分配利润 120,000 5,000 3,000
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