举一反三

科目代码 科目名称101 现金102 银行存款10201 银行存款农业银行10202 银行存款恒丰银行109 其他货币资金113 应收账款114 坏账准备125 原材料126 低值易耗品130 固定资产131 累计折旧201 短期借款203 应付账款204 应付票据205 应交税金301 实收资本321 本年利润322 利润分配501 主营业务收入502 主营业务成本503 主营业务税金及附加504 营业费用510 管理费用511 财务费用555 所得税记账凭证日期 凭证号 摘要 科目代码 科目名称 借方金额 贷方金额2005/7/18 1 提取现金 101 现金 5000.002005/7/18 1 提取现金 10201 银行存款农业银行 5000.002005/7/19 2 采购原材料 125 原材料 2000.002005/7/19 2 采购原材料 203 应付账款 2000.002005/7/20 3 销售产品 10201 银行存款农业银行 8000.002005/7/20 3 销售产品 501 主营业务收入 8000.002005/7/22 4 结转成本 502 主营业务成本 6000.002005/7/22 4 结转成本 125 原材料 6000.002005/7/25 5 销售产品 113 应收账款 5000.002005/7/25 5 销售产品 501 主营业务收入 5000.002005/7/26 6 购买设备 130 固定资产 10000.002005/7/26 6 购买设备 10202 银行存款恒丰银行 10000.002005/7/26 7 购买模具 126 低值易耗品 2000.002005/7/26 7 购买模具 101 现金 2000.002005/7/27 8 办公用品 510 管理费用 200.002005/7/27 8 办公用品 101 现金 200.002005/7/27 9 运输费 504 营业费用 500.002005/7/27 9 运输费 101 现金 500.002005/7/28 10 手续费 511 财务费用 20.002005/7/28 10 手续费 10201 银行存款农业银行 20.002005/7/29 11 收回账款 10201 银行存款农业银行 5000.002005/7/29 11 收回账款 113 应收账款 5000.002005/7/30 12 销售产品 10202 银行存款恒丰银行 6200.002005/7/30 12 销售产品 501 主营业务收入 6200.002005/7/30 13 结转成本 502 主营业务成本 5000.002005/7/30 13 结转成本 125 原材料 5000.002005/7/31 14 采购原材料 204 应付票据 2500.002005/7/31 14 采购原材料 10202 银行存款恒丰银行 2500.00#N/A#N/A 57420 57420#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A明细账科目代码 科目名称 月初余额 本月发生额借方 贷方101 现金 37790.00 5000.00 2700.0010201 银行存款农业银行 5000.00 13000.00 5020.0010202 银行存款恒丰银行 7000.00 6200.00 12500.00109 其他货币资金 0.00 0.00113 应收账款 15000.00 5000.00 5000.00114 坏账准备 2500.00 0.00 0.00125 原材料 9460.00 2000.00 11000.00126 低值易耗品 2000.00 0.00130 固定资产 12500.00 10000.00 0.00131 累计折旧 -7500.00 0.00 0.00201 短期借款 -9000.00 0.00 0.00203 应付账款 -12500.00 0.00 2000.00204 应付票据 2500.00 0.00205 应交税金 -5250.00 0.00 0.00301 实收资本 -50000.00 0.00 0.00302 盈余公积 0.00 0.00321 本年利润 0.00 0.00322 利润分配 0.00 0.00501 主营业务收入 0.00 19200.00502 主营业务成本 11000.00 0.00503 主营业务税金及附加 0.00 0.00504 营业费用 500.00 0.00510 管理费用 200.00 0.00511 财务费用 20.00 0.00555 所得税 0.00 0.005000.00 57420.00 57420.00月末余额40090.0012980.00700.000.0015000.002500.00460.002000.0022500.00-7500.00-9000.00-14500.002500.00-5250.00-50000.000.000.000.00-19200.0011000.000.00500.00200.0020.000.005000.00明细账科目代码 科目名称101 现金102 银行存款10201 银行存款农业银行10202 银行存款恒丰银行109 其他货币资金113 应收账款114 坏账准备125 原材料126 低值易耗品130 固定资产131 累计折旧201 短期借款203 应付账款204 应付票据205 应交税金301 实收资本321 本年利润322 利润分配501 主营业务收入502 主营业务成本503 主营业务税金及附加504 营业费用510 管理费用511 财务费用555 所得税记账凭证日期 凭证号 摘要 贷方金额2005/7/18 1 提取现金2005/7/18 1 提取现金 5000.002005/7/19 2 采购原材料2005/7/19 2 采购原材料 2000.002005/7/20 3 销售产品2005/7/20 3 销售产品 8000.002005/7/22 4 结转成本2005/7/22 4 结转成本 6000.002005/7/25 5 销售产品2005/7/25 5 销售产品 5000.002005/7/26 6 购买设备2005/7/26 6 购买设备 10000.002005/7/26 7 购买模具2005/7/26 7 购买模具 2000.002005/7/27 8 办公用品2005/7/27 8 办公用品 200.002005/7/27 9 运输费2005/7/27 9 运输费 500.002005/7/28 10 手续费2005/7/28 10 手续费 20.002005/7/29 11 收回账款2005/7/29 11 收回账款 5000.002005/7/30 12 销售产品2005/7/30 12 销售产品 6200.002005/7/30 13 结转成本2005/7/30 13 结转成本 5000.002005/7/31 14 采购原材料2005/7/31 14 采购原材料 2500.00科目名称凭证号 数据 银行存款农业银行1求和项:借方金额求和项:贷方金额 50003求和项:借方金额 8000求和项:贷方金额10求和项:借方金额求和项:贷方金额 2011求和项:借方金额 5000求和项:贷方金额求和项:借方金额汇总 13000求和项:贷方金额汇总 5020总账总账科目 代码科目名称期初余额 借方合计 贷方合计101 101 现金 37790.00 5000.00 2700.00102 10201银行存款农业银行12000.00 19200.00 17520.0010202银行存款恒丰银行109 109其他货币资金 0.00 0.00113 113 应收账款 15000.00 5000.00 5000.00114 114 坏账准备 2500.00 0.00 0.00125 125 原材料 9460.00 2000.00 11000.00126 126 低值易耗品 2000.00 0.00130 130 固定资产 12500.00 10000.00 0.00131 131 累计折旧 -7500.00 0.00 0.00201 201 短期借款 -9000.00 0.00 0.00203 203 应付账款 -12500.00 0.00 2000.00204 204 应付票据 2500.00 0.00205 205 应交税金 -5250.00 0.00 0.00301 301 实收资本 -50000.00 0.00 0.00302 302 盈余公积 0.00 0.00321 321 本年利润 0.00 0.00322 322 利润分配 0.00 0.00501 501主营业务收入 0.00 19200.00502 502主营业务成本 11000.00 0.00503 503主营业务税金及附加 0.00 0.00504 504 营业费用 500.00 0.00510 510 管理费用 200.00 0.00511 511 财务费用 20.00 0.00555 555 所得税 0.00 0.005000.00 57420.00 57420.00期末余额40090.0013680.000.0015000.002500.00460.002000.0022500.00-7500.00-9000.00-14500.002500.00-5250.00-50000.000.000.000.00-19200.0011000.000.00500.00200.0020.000.005000.00总账科目代码 科目名称101 现金102 银行存款10201 银行存款农业银行10202 银行存款恒丰银行109 其他货币资金113 应收账款114 坏账准备125 原材料126 低值易耗品130 固定资产131 累计折旧201 短期借款203 应付账款204 应付票据205 应交税金301 实收资本321 本年利润322 利润分配501 主营业务收入502 主营业务成本503 主营业务税金及附加504 营业费用510 管理费用511 财务费用555 所得税记账凭证日期 凭证号 摘要 总账科目 科目代码 科目名称 借方金额2005/7/18 1 提取现金 101 101 现金 5000.002005/7/26 7 购买模具 101 101 现金2005/7/27 8 办公用品 101 101 现金2005/7/27 9 运输费 101 101 现金101 汇总 5000.002005/7/18 1 提取现金 102 10201 银行存款农业银行2005/7/20 3 销售产品 102 10201 银行存款农业银行 8000.002005/7/26 6 购买设备 102 10202 银行存款恒丰银行2005/7/28 10 手续费 102 10201 银行存款农业银行2005/7/29 11 收回账款 102 10201 银行存款农业银行 5000.002005/7/30 12 销售产品 102 10202 银行存款恒丰银行 6200.002005/7/31 14 采购原材料 102 10202 银行存款恒丰银行102 汇总 19200.002005/7/25 5 销售产品 113 113 应收账款 5000.002005/7/29 11 收回账款 113 113 应收账款113 汇总 5000.002005/7/19 2 采购原材料 125 125 原材料 2000.002005/7/22 4 结转成本 125 125 原材料2005/7/30 13 结转成本 125 125 原材料125 汇总 2000.002005/7/26 7 购买模具 126 126 低值易耗品 2000.00126 汇总 2000.002005/7/26 6 购买设备 130 130 固定资产 10000.00130 汇总 10000.002005/7/19 2 采购原材料 203 203 应付账款203 汇总 0.002005/7/31 14 采购原材料 204 204 应付票据 2500.00204 汇总 2500.002005/7/20 3 销售产品 501 501 主营业务收入2005/7/25 5 销售产品 501 501 主营业务收入2005/7/30 12 销售产品 501 501 主营业务收入501 汇总 0.002005/7/22 4 结转成本 502 502 主营业务成本 6000.002005/7/30 13 结转成本 502 502 主营业务成本 5000.00502 汇总 11000.002005/7/27 9 运输费 504 504 营业费用 500.00504 汇总 500.002005/7/27 8 办公用品 510 510 管理费用 200.00510 汇总 200.002005/7/28 10 手续费 511 511 财务费用 20.00511 汇总 20.00#N/A#N/A 114820#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A#N/A总计 172240贷方金额2000.00200.00500.002700.005000.0010000.0020.002500.0017520.00记账凭证5000.005000.006000.005000.0011000.000.000.002000.002000.000.008000.005000.006200.0019200.000.000.000.000.00114840172260总账总账科目 科目代码 科目名称 期初余额 借方合计 贷方合计 期末余额101 101 现金 37790.00 5000.00 2700.00 40090.00102 10201 银行存款农业银行 12000.00 19200.00 17520.00 13680.0010202 银行存款恒丰银行109 109 其他货币资金 0.00 0.00 0.00113 113 应收账款 15000.00 5000.00 5000.00 15000.00114 114 坏账准备 2500.00 0.00 0.00 2500.00125 125 原材料 9460.00 2000.00 11000.00 460.00126 126 低值易耗品 2000.00 0.00 2000.00130 130 固定资产 12500.00 10000.00 0.00 22500.00131 131 累计折旧 -7500.00 0.00 0.00 -7500.00201 201 短期借款 -9000.00 0.00 0.00 -9000.00203 203 应付账款 -12500.00 0.00 2000.00 -14500.00204 204 应付票据 2500.00 0.00 2500.00205 205 应交税金 -5250.00 0.00 0.00 -5250.00301 301 实收资本 -50000.00 0.00 0.00 -50000.00302 302 盈余公积 0.00 0.00 0.00321 321 本年利润 0.00 0.00 0.00322 322 利润分配 0.00 0.00 0.00501 501 主营业务收入 0.00 19200.00 -19200.00502 502 主营业务成本 11000.00 0.00 11000.00503 503 主营业务税金及附加 0.00 0.00 0.00504 504 营业费用 500.00 0.00 500.00510 510 管理费用 200.00 0.00 200.00511 511 财务费用 20.00 0.00 20.00555 555 所得税 0.00 0.00 0.005000.00 57420.00 57420.00 5000.00科目代码 科目名称101 现金102 银行存款10201银行存款农业银行10202银行存款恒丰银行109 其他货币资金113 应收账款114 坏账准备125 原材料126 低值易耗品130 固定资产131 累计折旧201 短期借款203 应付账款204 应付票据205 应交税金301 实收资本321 本年利润322 利润分配501 主营业务收入502 主营业务成本503 主营业务税金及附加504 营业费用510 管理费用511 财务费用555 所得税记账凭证日期 凭证号 摘要 科目代码 科目名称 借方金额2005/7/18 1 提取现金 101 现金 5000.002005/7/26 7 购买模具 101 现金2005/7/27 8 办公用品 101 现金2005/7/27 9 运输费 101 现金101 汇总 5000.002005/7/18 1 提取现金 10201 银行存款农业银行2005/7/20 3 销售产品 10201 银行存款农业银行 8000.002005/7/28 10 手续费 10201 银行存款农业银行2005/7/29 11 收回账款 10201 银行存款农业银行 5000.0010201 汇总 13000.002005/7/26 6 购买设备 10202 银行存款恒丰银行2005/7/30 12 销售产品 10202 银行存款恒丰银行 6200.002005/7/31 14 采购原材料 10202 银行存款恒丰银行10202 汇总 6200.002005/7/25 5 销售产品 113 应收账款 5000.002005/7/29 11 收回账款 113 应收账款113 汇总 5000.002005/7/19 2 采购原材料 125 原材料 2000.002005/7/22 4 结转成本 125 原材料2005/7/30 13 结转成本 125 原材料125 汇总 2000.002005/7/26 7 购买模具 126 低值易耗品 2000.00126 汇总 2000.002005/7/26 6 购买设备 130 固定资产 10000.00130 汇总 10000.002005/7/19 2 采购原材料 203 应付账款203 汇总 0.002005/7/31 14 采购原材料 204 应付票据 2500.00204 汇总 2500.002005/7/20 3 销售产品 501 主营业务收入2005/7/25 5 销售产品 501 主营业务收入2005/7/30 12 销售产品 501 主营业务收入501 汇总 0.002005/7/22 4 结转成本 502 主营业务成本 6000.002005/7/30 13 结转成本 502 主营业务成本 5000.00502 汇总 11000.002005/7/27 9 运输费 504 营业费用 500.00504 汇总 500.002005/7/27 8 办公用品 510 管理费用 200.00510 汇总 200.002005/7/28 10 手续费 511 财务费用 20.00511 汇总 20.00114840.00贷方金额2000.00200.00500.002700.005000.0020.005020.0010000.002500.00记账凭证12500.005000.005000.006000.005000.0011000.000.000.002000.002000.000.008000.005000.006200.0019200.000.000.000.000.00114840.00