财务工作实务管理手册（商店）

财务工作实务管理手册（二零一零年 月）目 录第一章 财务总监的工作内容财务总监的岗位职责.财务总监的保密内容.财务总监有关管理制度验货制度及标准每月公司对财务部门检查项目各岗位级别要求第二章 财务主管的工作内容财务主管的岗位职责财务主管的工作流程财务主管的保密内容财务主管对所属部门的管理工作财务制度汇总验货制度及标准公司每月对财务部门的检查项目财务部门各岗位等级要求第三章 店财务的工作内容店财务的岗位职责店财务的工作流程店财务的奖惩细则店财务的新生培训标准 店财务的保密内容店财务的工作细节要求及注意事项店财务对所属部门的管理工作店财务有关管理制度验货制度及标准公司每月对财务各部门的综合检查项目财务部门各岗位登记要求第三章 收银员的工作内容收银员的岗位职责收银员的工作流程收银员的奖惩细则收银员的新生培训标准收银员的保密内容收银员的工作细节要求及注意事项店财务对收银部门的管理工作收银员有关管理制度收银员仪容仪表要求及对客服礼貌用语公司每月对收银部门的检查收银部门各岗位登记要求第四章 库房管理员的工作内容库管员的岗位职责库管员的工作流程 库管员的奖惩细则库管员的新生培训标准库管员的保密内容库管员的工作细节要求及注意事项店财务对库管员的管理工作财务制度汇总验货制度及标准公司对库房的检查项目库管个级别的检查项目第三章 采购人员的工作内容采购人员的岗位职责采购员的工作流程采购员的奖惩细则店财务对采购员的管理工作采购员的保密内容库管员的工作细节要求及注意事项验货制度及标准采购员各等级要求第一章 财务总监工作内容1.组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高公司经济效益。2.组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度、保障公司合法经营，维护股东权益。3.参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。4.参与制定公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度核算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。5.负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。6.负责重要内审活动的组织与实施。7.按规定审批从银行提现金的作业。8.负责主管业务的检查改进与研究发展，并及时向总经理汇报工作。9.掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。10.定期向董事长、总经理述职。11.制定财务系统年度、月度工作目标和工作计划，经批准后执行。12.主持制定公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督监察落实情况。13.领导财务系统的培训和考核工作，提高财务系统人员的政治业务素质。14.按程序做好与相关系统的横向联系，接受上级和有关部门的监督检查，及时对系统间争议提出界定要求。15.做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。16.及时、准确传达上级指示并贯彻执行。17.定期主持财务系统例会，召集公司财务方面的会议，参加总经理办公例会以及其它重要会议。18.审阅财务系统。财务总监的保密内容 文件编号：责任执行人：财务主管 文件传达：相关部门负责人及岗位1、 严格遵守公司的各项保密制度。2、 各店的营业收入、菜品的价格、销售量等一切与财务数据有关系的资料要严格保守秘密。切忌对外流传。3、 各项原材料的单价、进货数量、进货途径、进货品牌等都要严格保密。4、 在与供货商或其他人员交谈中一定要切忌，不要泄露公司的保密事项。5、 公司各部门人员的档案、基本工资、上涨工资等情况要注意严格保密。6、 财务部门的各钟财务报表、成本、利润、公司的一切运营情况等要注意保密。7、 收银台整套系统的操作情况要注意保密。8、 对于每次的财务专题会议、公司的大项决定等会议要注意保密。9、 各店每月的现金流向、银行存款情况等要注意保密。10、 对厨房各种原材料配方保密。11、 在遇到公司的各项保密文件需要对外提供时，需请示上级领导，得到批准后，方可对外提供。12、 对公司的一切财务数据、规章制度、运营管理、大象决策要注意保密，切忌对外流传。13、 需要作废的一切有关财务数据的单据，需撕毁后方可处理。文件名称：财务总监有关管理制度文件编号：责任执行人：财务主管 文件传达：相关部门负责人及岗位1、 对营业收入的有关规定：（1（ 随时抽查各店每天的营业收入情况。是否认真核对。是否及时送存银行。是否及时登记现金账、银行账、账目必须日清月结。（2（ 未经允许，任何人不得挪用当日的营业款额。（3（ 营业外收入也要日清月结，登记在不同的账簿上。2、 现金的管理规定：（1） 超过库存限额的现金要在规定的时间内送存银行，除工作时间内需用的少量备用金可存放在出纳员的抽屉内，其余则应放在保险柜内，不得随意存放。（2） 限额内的库存现金当日核算清楚后，一律放入保险柜，不得放在办公桌内过夜。（3） 单位的库存现金不准以个人名义存入银行，库存的纸币和铸币，应实行分类保管，不准用任何方式给其它单位或个人套取现金；任何人不得将收入的现金自挪用或存放。（4） 因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追求当事人责任，并赔偿损失。（5） 每天中午、晚上下班前，店财务必须把当时的现金全部收回到保险柜，如违反，造成的一切后果由店财务自行负责。3、 支票的管理规定：（1） 店财务必须要个执行支票管理规定，不得出错，出租银行账号，不准签发空头支票。（2） 填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不得涂改，大小写金额要一致。（3） 出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序哎支票登记簿钟登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管，已用的支票要认真登记明细。（4） 支票分为现金支票和转账支票，现金支票可以提取现金，转账支票只能用于转账，支票的有效期是 10 天，在签发支票时内容要齐全，大小写金额要相符，印章要清晰。4、 借款、周转金等的有关规定：（1） 任何借款都必须严格遵守审批程序，任何人借款都必须填写借款单，由有审批权限的人签字后方可支付，具体内容参照财务支出及相关权限规定 。（2） 任何借款必须在三天内收回，若收不回，及时通知上级部门。（3） 各分店之间的周转金，也必须严格遵守审批程序，必须写详细的借款单，并及时清帐，不得长时间拖欠。5、 支出审批及报销拖欠：（1） 各种支出上必须有完整的签字手续后方可支付，查看支出凭单上经办人是否签字，证明人是否签字，审批人是否签字，若没有，应及时补上。（2） 附在支出凭单后的收据或支票是否有涂改，若有涂改，及时查明原因或不予报销。（3） 正规发票是否与收据混贴，若有，应分开粘贴；支出上大小金额是否相符，若不相符，应更正重填。（4） 查看所有的支出单据后是否附有库管员开出的入库单，若没有，及时补上，否则，不予报销。入库单的签字手续也必须齐全。（5） 报销内容是否属合理的报销，若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应上报相关权限人审批。具体参照财务支出及相关权限规定 。6、 赊账、折扣、赠送、客饭等的有关规定：（1） 严格杜绝采取挂账结账方式，如遇到特殊情况客户需要挂账，各店根据营业实际情况，对挂账客户考察确定后，店经理批准，财务部认可，需挂账一方与本店签署相关的协议后，由财务部通知收银台，一切无误后，方可挂账。内部员工无论何种原因需要替客户担保挂账，担保人应负责向对方进行追讨、督促，如产生死账的要全额赔付。（2） 公司原则上不提倡以打折的方式吸引顾客消费。打折主要面对公司的各种贵宾卡，发卡主要是储值和折扣两种。打折的对象以本公司长期客户、持卡客户及出现客人投诉事件处理。要慎用打折卡，掌握打针群体、打折技巧，本着既满足客人需要，又维护企业长远利益的原则。（3） 灵活的运用赠送权限，往往能给客人留下难以忘怀的印象，但必须要开单据方可生效。（4） 除公司老总级别人员宴请具有免单的权限外，店方任何人员不得私自使用免单的权限。老总级别人员尝菜可免单，但必须开单据。店方如遇国家监督监察部门需免单的，必须请示公司总经理，由总经理批准后方可免单。（5） 严格执行折扣、赊账、赠送、客饭等的有关规定，并对每级别人员不同的权限熟知。具体内容参照关于赊账、折扣、赠送、客饭等的有关规定（6） 每月的赊账要按时收回，不得由于个人工作失职造成赊账长时间未能收回，给公司带来一定的损失。7、 上缴公司管理费用规定：（1） 每月十号前各店上缴公司运营部上月管理费用，上缴的比例是各店营业额实收的 3%（2） 各店不得以其他原因拖欠，此笔款项作为店面的一项费用开支。8、 低值易耗品的有关规定：（1） 低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品，如餐巾纸、手纸、杯子、刀等。（2） 各店均有低值易耗品的标准用量，熟知各部门低值易耗品的标准量，认真核对裤管每月底统计各部门实际用量，做出对比，提出合理的建议。（3） 店面标准范围的低值易耗品购买，由店经理签字后方可生效，超出标准的必须上报公司。对于低值易耗品的申购、购买、审批等手续要熟知。具体固定参考公司下发有关方面资料。9、 固定资产的有关规定：（1） 购买价格超出 2000 元，使用年限超过一年的称为固定资产。（2） 每月结束后，统计当月购买的固定资产，并核对一遍是否都登记入账，是否有漏登或错登现象，如有，及时补上。（3） 对于固定资产的申购、购买、审批等手续要熟知。对于使用年限较长，金额较大的固定资产账务核算时要分期摊销。（4） 每月对固定资产进行一次盘点工作，参加人员有店财务、库管、店经理、厨师长等。具体规定参考公司下发有关方面资料。10、 原材料成本核算、其他物料等的财务管理规定：（1） 每天进入厨房的原材料，库管员要分部门进行登记，分类一定要清楚明了，及时登记在相应的账簿上，月底分部门单独核算毛利。（2） 酒水和香烟等的进出也要分明细登记，月底单独核算毛利。（3） 库管员对于餐厅各部门领出所有物品一定要单独记录，分清楚前厅用品、后厨用品、后勤用品、维修用品等。（4） 每天进入库房及从库房领出的所有物品，必须要有手续，清楚的登记在相应的账簿上，查找时一目了然。11、 物品的申购、验收程序的有关规定：（1） 申购：头天晚上厨房个部门把第二天所需原材料写在申购单上，由厨师长签字后报给库管员，由库管向供货商要货、财务可帮忙要货。（2） 送货单：所有供货商统一送货单，随货物一块到，墩头按申购单验货，库管实称斤两与送货单核对，用红笔在送货单上注明，不得涂改。验收完毕由墩头、库管、保安、供货商四方在送货单上签字。（3） 入库：库管按四方签字的原始送货单给供货商开四联入库单，一联给供货商，一联给厨师长，一联库房留底，一联当天交财务，交财务的入库单上必须附上原始送货单。（4） 财务登帐：财务每天核对库管交来的入库单和原始单是否一致，准确无误后登记每种原材料货款，并注明入库单号。每星期和库管统计的总金额核对一遍。（5） 自购货物：其它杂项物品的申购需各部门主管签字，报由采购购买，库管按购物原始凭证开入库单，又各部门收货人员在原始单据上签字，财务必须见有人签字和有入库单的支出方可报账。12、 原材料验收制度及标准的有关规定：（1） 所有进入公司的物品必须又三人以上同时查收，查收完毕由库管登记入账。（2） 所有验货人员必须严格按照标准收货，对比好价格，杜绝收“人情货” ，详细规定参考公司下发的验货标准和验货制度执行。13、 库房物品进、出管理规定：（1） 所有的物品进入本店前必须先入库，入库时按照自购及供货商送货的原始凭证开入库单，入库单上有日期、科目、对方科目、品名、单位、数量、单价、总金额等，原始凭证必须又一套完整的签字手续，部门收货人、库管、保安、供货商。（2） 所有从库房领出的物品库管必须开出库单，出库单手续也必须完整，一定要有部门领用人签字。各部门领出的物品库管分开登记账簿，月度和各部门登记的账簿核对。（3） 所有入库单盒出库单一经签字确定不能擅自更改，特殊情况需要更改的，用红笔画线，在画线处上写上确切数据，由出纳人员签字。14、 库房物品存放管理规定：（1） 库房内的所有物品分类别存放吗，负责定期清点、整理翻仓，干货要勤翻晾、勤检查，防止变质、腐烂、虫鼠咬。食品分类保管、离墙地、标记明显主副食、烟茶、酒等、易串味的原材料要严格区分保管，实行规范化管理。（2） 库存原料应遵循先进先出、后进后出的原则，发现问题及时申报处理，库内无料应及时通知相关部门，不要造成人为短缺。（3） 库房内所有的物品必须摆放在货架上，不得与地面直接接触，物品要通风，避免干燥潮湿。15、 供货商的有关规定：（1） 所有的货物严格按照验货标准收进，不得收“人情货” ，当天发现的问题及时登记在验货记录本上。（2） 供货商送货的时间不得超过 10:30，如不遵守，又店经理和供货商协调解决，供货商超过 2 次违反规定时间，每次罚款 200 元。（3） 供货商的结账时间为每月的 25 号-28 号，统一在公司结账，店面不允许给供货商结账，如规定的时间内供货商由于个人原因未能准时结账的，那么本月准备结出的货款将和下月一块结算；由于店面没有通知到位，导致供货商未能准时结账的，店财务负主要的责任。16、 员工工资、提成、奖金的有关规定：（1） 员工提成是专对前厅销售而采取的方法，公司给予一定的比例规定，但分配方法公司不做具体规定。（2） 利润奖金是公司为了奖励店面取得好的利润时，而给予的奖励，存留15%年底发放，除对店经理和厨师长有明确的规定外，其余店面自行分配。（3） 员工当月的奖金于次月的 5-7 号发放，工资于次月的 15 号发放，菜品、酒水提成于次月的 25 号发放。（4） 店财务要认真核对员工的提成。奖金，员工在不违反有关制度的前提下，房卡享受全额提成及奖金。（5） 员工的奖金、提成等下发前由店经理、店财务分配审核后，上交公司审核签字后方可下发。（6） 有关的下发规定等内容参照奖金、提成分配管理规定 。17、 各类数据的统计、上报、知晓程度有关规定：（1） 日常数据的统计主要由收银员和库管员协会店财务完成，统计完毕上报财务主管。由财务主管上报财务总监。（2） 公司高管层享有公司所有信息的知情权，所有资料的保存权。（3） 人资部经理享有所有信息的知情权、所有资料的保存权。（4） 行政助理享有所有信息的知情权、相关资料的保存权。（5） 财务主管对各级、各部的经营数据、财务制度、培训资料、规章制度、加密文件等享有知晓和保管权。（6） 店经理、代理经理、前厅经理、实习前厅经理等对部分经营数据、客户资料、运营手册、相关规章制度、相关培训资料等享有知晓和保管权。（7）店财务、库管员、收银员对自己所属部门的经营数据及相关的规章制度享有知晓和保管权。（8）厨师长及厨房相关人员对成本控制、相关的培训资料、规章制度享有知晓和保管权。（9）详细规定参照相关的规定18.各类账目、报表登记管理制度（1）财务账务上每一笔收入和支出必须有详细的登记，以确保查账时一目了然。（2）每天各部门的收入、成本的要分类详细登记。（3）其他餐具破损、宿舍费用、低值易耗品等也分明细进行明细的登记。（4）财务所有报表视同现金保管，不得丢失、外借。19.各类协助公司及分店相关工作规定：（1）收银人员要协助好前厅的营业工作，不忙的情况下，协助前厅服务员为客人提供满意的服务及订餐。（2）采购、库管人员及时主动的和餐厅各部门进行沟通，商议如何为餐厅的经营及控制成本方面做出有效的帮助。（3）店财务要保证所计算的每一笔数据的准确性，为餐厅的整个运营起到有力的帮助，一切的决定站在客人的立场考虑。（4）财务主管和财务总监不仅要配合好店面日常经营工作，更要为公司的管理提供强有力的帮助。20.员工培训制度（1）财务主管每月对各店所有财务部人员至少进行一次培训，培训内容参考财务手册 。（2）店财务对所属部门每星期至少进行一次培训，培训重点财务手册、店面临时性问题、和各部门工作配合情况等等。（3）各店财务每月 25 号前上交财务主管下月培训计划的详细时间及详细的培训内容。财务主管要不定期的参加各店的培训，并进行相应的指导。（4）所有员工在进行业务培训期间不得缺岗、迟到、早退，手机调为震动，不得嬉笑、窃窃私语，保持培训期间的严肃性。（5）每次培训后，各级人员要随时对培训的内容进行监督、检查、考核，保证每次培训都有着落。21.员工晋级、绩效、转岗制度（1）凡在财务岗位工作满半年或一年以上的员工，工作能力特别突出，经过考核合格者，都有权向公司财务部门申请晋级。（2）公司每半年对财务部所有员工至少进行一次的业务考核，对考核结果实行奖、惩制度，直接影响员工的工资、晋级。超过三次不及格的员工，工资将回到最初的学习阶段。（3）由餐厅其他岗位进入财务部的人员，学习期为 1-2 个月，学习期工资不变，期满后考核转正，转正按照财务部工资执行。也可在现岗位在岗培训。（4）具体晋级转岗等要求参考有关规定。22.紧急事件处理有关规定：（1）财务部各级别人员在遇到紧急事件时，处理程度分别不同。收银人员、库管员、采购员在遇到前厅营业期间出现的紧急问题及时上报店经理，如遇其他财务方面的问题，及时上报店财务处理。（2）店财务在遇到店面经营上的紧急事件时，及时通知店经理，并一起协商解决的办法。其他财务上的事件及时通知财务主管处理。（3）财务主管在遇到紧急事件时，及时通知财务总监和总经理解决。23.工作纪律规定：（1）注意个人仪容仪表，着工装上班，化淡妆，不可浓妆艳抹，不得佩戴任何夸张的饰物。（2）上班时间不得在办公室内大声喧哗，随时保证办公室内的卫生。（3）注意个人卫生，勤洗澡、洗手、更衣，上班前不吃带异味的食品，不喝含酒精的饮料。（4）随时注意礼节礼貌，逢人打招呼，语言大方得体。24.各店之间调拨货款的有关规定：（1）各分店之间如发生调货情况，库管一定要做好相应的账目，进、出都要有手续。（2）各店调货的单据、手续，视同供货商账务一样保管、登记。（3）每月底库管员一定要和分店认真核对好当月的调拨款，准确无误后方可交由店财务核算财务报表。（4）店与店之间的货款采取每月清帐的结账方式，不得拖欠。25.库房账务保管的有关规定（1）库管如同一个餐厅的管家，所有的货物都经由库管登帐，因此对于账务的保管一定要认真对待。保证随时可查到所有关于库房方面的数据。（2）每月结束后的所有单据均分类别保管（例：前厅用具、厨房用具、原材料、餐具、酒水等）（3）所有需保管的账务必须装订好，包好封皮，封皮上注明日期，详细内容。26.为生防疫方面的规定：（1）随时保证库房内卫生干净，物品摆放整齐，分好类别，所有物品均放在相应的货架上，不得直接放于地面。（2）每天的肉类物品都要向供货商索要检疫票；酒水类的索要酒水随附单，并认真的做好登记。（3）所有供货商的证件准备齐全。（4）库房内所有物品均分好类别，固定存放位置，贴好标签，不得随意更换。（5）有外国商标的的产品上必须要有详细的中文字。（6）具体内容参照餐饮业经常性卫生监督检查表 。27.购货常识要求：作为一个合格的采购员，除应具备丰富的商品知识外，还应了解有关的法律、法规等相关的专业知识：（1）国家规定的商品检验标准（2）商品安全期限（3）商品品质辨别（4）商标知识（5）商品功能及制作技术（6）商品制造成本的构成（7）商品价值的显现方法（8）供应商的优缺点及谈判技巧（9）商品的季节变化规律28.采购要对所采购的商品知识有足够的了解。（1）对商品价格的组成，涨跌价的成因有足够的了解（2）待人接物，万变不离其宗能力的培养。（3）对商品整体价格的精算。（4）了解市场，吃苦耐劳。29.作为服务工作的重要环节，收银工作是餐厅服务管理中相当重要的一环。收银员不仅要提供准确的结账服务，而且也是整个餐厅的门面和亲善大使。收银员的一言一行，一举一动都代表餐厅的经营形象。一个小小的失误都会带来负面影响，有效的沟通和良好的收银服务不仅将保障公司的利益，更重要的还在于能给顾客创造愉快的消费经历，培养顾客对餐厅的忠诚和好感。事实上，收银工作不只是单纯为顾客提供结账服务而已；收银员收取了顾客的账款后，也并不代表服务行为的结束，因为在整个收银过程中还包括：顾客的礼仪服务、商品资讯的提供、现场作业管理、促销活动的推广、业务知识的熟练程度以及餐厅安全管理的配合等各项前置和后续管理工作。30.收银员营业前的工作要求：（1）收银员营业前的各种准备工作都非常重要，准备到位的程度将直接影响正常的营业工总。（2）每天上午的 11:00.，下午的 6:00 所有的餐前准备工作必须全部到位，收银员全部在岗，以最佳精神状态，等待客人的来临。31.收银员营业过程中的要求：（1）作为与现金直接打交道的收银员，必须遵守企业严明的作业纪律，收银员在营业时身上不可带有现金，以免引起不必要的误解和可能产生的公款挪用的现象。（2）收银员在进行收银作业时，不可擅离收银台，以免造成钱币损失，或引起等候结算的顾客的不满与抱怨，特殊原因必须离开的一定要与其他的收银员做好交接。（3）收银员不可为自己的亲朋好友结算收款，以免引起不必要的误会和可能产生的收银员利用收银职务的方便，从而少收客人的钱财，或可能产生的内外勾结的“偷盗”现象。在收银台上，收银员不可放置任何私人物品及钱财，以免引起误会。（4）收银员不可任意打开收银机抽屉查看数字和清点现金。随意打开抽屉既会引起注目并引发不安全因素，也会使人产生对收银员营私舞弊的怀疑。（5）收银员在营业期间不可看报与谈笑，要随时注意收银台前和视线所见的餐厅内的情况，以防止和避免不利于企业的异常现象发生，（5）收银员要熟悉店内残品特色、价格及店内商品，尤其是促销商品，以及有关的经营状况，以便顾客提问时随时作出正确的解答。32.收银员营业后的管理要求：（1）营业结束后，收银员应将一天的营业收入做好相关的账目，取出收银机例的所有现金、其他单据等收回后放入店内制定的保险箱内。必须有保安人员协同投入保险柜，不得私自投入。（2）监察吧台内所有的抽屉、冰箱是否都上锁，卫生是否都收拾完毕，一切无误后方可离开收银台后下班。33.发票及发票机的使用管理：（1）顾客在店内结账后，会要求收银员开出发票，收银员一定要做好相关的记录，登记清楚台号、发票号、金额，以便查找时一目了然。（2）已使用过的留底发票收银员必须得保管好，用完一卷后马上上交财务，领取新的一卷，不得丢失。（3）发票机必须每天清理，随时保持干净、亮泽，不得乱涂乱画。34.收银台备用金的使用管理规定：（1）备用金的额度是固定的，上午和下午开餐前收银员到财务领取并换出一天营业所需的零钱，并妥善保管。（2）备用金仅供营业过程中找零使用，任何人不得私自使用，更不得外借。35.吧台酒水及其他物品的管理规定：（1）吧台内每一样酒水及其他物品均为公司的财务，任何人不得以任何名义私自挪用。账务必须相符，出项不符现象，由酒水员负主要责任，并承担相应的惩罚。（2）客人剩余的酒水及物品也同样建账保管，出现不符，由当事人承担主要责任，并接受相应的惩罚。文件名称：验货制度及标准 文件编号：责任执行人：财务主管 文件传达：相关部门负责人及岗位1、 验货时间：每日早晨 9:20-10:30。2、 验货参加人员及相应职责：参加人员：会计、库管、墩头、保安（共四人） 、店经理（周易、周三） 、厨师长（周二、周四）相应职责：会计：主要负责验称、验记录、监督验货过程及验货方法；库管：主要负责验称、登记、质量把关及把握验货方法；墩头：负责验货的现场秩序、验称、监督验货过程及方法；店经理、厨师长：主要注重于产品质量是否符合标准，斤两是否准确及价格是否浮动。3、 检称原则：（1） 散装货物检称时严谨使用供货商提供的盛装器具检称；（2） 所有需控水类货物必须进行严格的控水挤水后检称；（3） 所有货物验称时，不能由供货商往称上拿放；（4） 对包装冷冻食品应进行去皮检净的抽查；（5） 对包装食品标签上的重要参数要详细查验，如生产日期、保质期等；（6） 所有产品必须要打开包装查看后检称；（7） 其它检称原则照验货标准中的检称要求；4、 库管应当向初次送货的供货商索取并查验相应的营业执照、生产许可证、卫生许可证、商标注册和身份证复印件，以后每年核对一次。5、 对进货食品应当按批次想供货商索取食品质量检验证明、检疫证明、销售凭证、外地畜禽产品进京车辆消毒证明与食品安全有关的证明并保存复印件。6、 库管对每次的验货情况进行记录，对购进的食品应当记载产地、加工厂家、进货渠道、购进日期和数量、供货人等事项，立账备查。7、 豆制品、熟制品、调味品等以散装形式采购的食品，在购回时应当具有符合安全卫生要求的包装、无论是大宗简易包装、小包装或其它包装，均应当有商品标签明示的品名、产地、生产企业、出长日期、保质期、净重、经销单位的名称和地址等。8、 对于在验货时发生严重问题的事件，如：以次充好、偷梁换柱、坑蒙拐骗、质次价高、短斤少两等行为，立即根据当时情况写下事情经过，请供货商签字后备案。每位参与验货人员要签字，验货人员要以生产经营为重，把为题货踢出去，但不能拒绝收货，也不能拒绝签字。9、 在验货重要对不合格的食品材料做退货处理，被退的食品材料要登记到退货台账上， 退货台账要记录的食品名称、数量和重量、价值、销毁原因、退货事件、销毁时间等。销毁和监督销毁人员也要签字备案。10、 酒水饮料类货物的质量由库管把关，原材料的质量由厨房把关，价格由库管、厨师长、会计、经理共同把关，有关所有货物的价格异动情况库管及采购都要及时报告。11、 所有验货人员要秉公验货，不得因私愤而对供货商及采购员打击报复，不得向供货商索要（或暗示）钱物及实惠，不得以任何理由向供货商报销自购物品。12、 所有货物的验收，详情均参照本制度及有关方面的文件执行。文件名称：每月公司对财务部门检查项目文件编号：责任执行人：财务主管 文件传达：相关部门负责人及岗位部门检查项目 满分得分备注01.仪容仪表是否符合公司要求 502.对财务手册的执行情况 503.对公司下发文件的归类及存档情况 204.对公司下发文件的执行情况 205.对电脑常识及收银系统的操作及维护情况 206.办公室的环境卫生是否符合要求 307.办公室桌面物品及抽屉里物品摆放是否整齐 208.对店面各部门工作的配合情况 209.对各种账务的正确性及真实性进行检查 210.每月结束后，各种账务的归类保管情况 2财务11.对原材料基本常识及卫生防疫要求是否清楚 212.对各种物品的价格是否清楚 213.对所属部门的管理是否到位，每周的会议是否正常执行214.是否严格遵守公司的各项规章制度、做好监督、检查工作215.对公司各类权限知晓程度 201.仪容仪表是否符合公司要求 202.对财务手册的执行情况 203.对公司下发的文件的了解、掌握、执行情况 504.退菜、客人押金、贵宾卡等账本的登记情况 205.对电脑常识及收银系统的操作情况 206.对各种账务的正确性及真实性进行检查 207.抽屉物品、账本的摆放情况 208.各种酒水、货物的摆放情况 209.每月结束后，各种账务的归类保管情况 2吧台10.冰箱、酒水柜的酒水是否及时补充 201.仪容仪表是否符合公司要求 202.对财务手册的执行情况 203.库房的环境卫生及物品摆放情况 204.对公司下发文件的了解、执行情况 205.对各种账务的正确性及真实性进行检查 206.对验货的标准及记录情况进行检查 207.对供货商的联系人及联系电话的熟悉程度 208.对各种原料的了解及熟知程度 209.是否清楚各种卫生防疫知识 210.肉类、禽类检验合格证，酒水随附单等的收取及保存情况2库房11.对比各种原料价格情况 201.地面、墙面、天花板卫生干净 302.工作台物品整齐 203.货物按类别、材料、包装及用途进行分类存放 204.货物存放隔墙离地，并码放整齐 205.是否有防鼠、防蟑螂等设施，保证无虫鼠 206.上墙规章制度、各项表格端正、清洁 207.不得存放私人物品 208.保证做到货物先进先出，对货物进行定期清理 2文件名称：各岗级别要求 文件编号：责任执行人：财务主管 文件传达：相关部门负责人及岗位C 级店财务：1、 熟知店财务的岗位职责2、 熟知店财务每日、每周、每月的工作流程3、 对库房、吧台、采购的所有日常工作熟知，不定期对所属部门进行培训、检查。4、 对餐厅的保密工作熟知，当其他人泄漏时，有提醒或解决的责任和能力。5、 对各级别支出权限和各部门人员的数据知晓权限熟知。6、 会熟练操作整套收银系统，对系统出现的临时故障能及时解决并将损失降低到最小。7、 对月底的盘点工作必须全部掌握，每月结束后的各种单据知道如何保存、整理。8、 计算器操作指法必须快而准确，日常收入、支出的计算不得出错。9、 对整套财务报表熟知，对日常的财务工作熟练，日常出错率不得超过 15%。10、 会核算员工的提成、奖金，对各种相关规定熟知。11、 会验货的一整套程序，知道如何进行价格对比，如何给供货商结账。12、 能够 80%按照财务手册上的要求执行。B 级店财务1、 熟知店财务的岗位职责。2、 失职店财务每日、每周、每月的工作流程，并能够完全按照公司规定执行。3、 对库房、吧台、采购的所有工作完全掌握，按时对这几个部门进行培训、检查、考核，对所属部门有很强的管理能力。4、 对餐厅各级别的保密工作熟知，当其他人员泄流时，有提醒或解决的责任和能力。5、 对个级别支出权限和各部门人员的数据知晓权限熟知。6、 会熟练操作整套收银系统，对系统出现的临时故障能及时解决并将损失降低到最小，熟练操作电脑。7、 对月底的盘点工作必须全部掌握，存盘表上所有数据、单价不得出错。每月结束后的各种单据知道如何保存、整理。8、 计算器操作指法必须快而准确，日常收入、支出的计算不得出错。9、 对整套报表熟知，对日常的财务工作熟练，日常出错率不得超过10%10、 对所有公司下发的有关财务方面的文件内容熟知，并及时传达，要有很强的执行力。11、 会验货的一整套程序，知道如何进行价格对比，并做出详细的分析报告，经常给餐厅的经营提供各种合理的建议和意见。12、 对银行及外围的一切有关财务方面的事件能够独立完成，并不得出现差错。13、 能够 90%按照财务手册上的要求执行。A 级店财务1.、熟知店财务的岗位职责。2.熟知店财务每日、每周、每月的工作流程，并能够完全按公司规定执行。3.对库房、吧台、采购的所有工作完全掌握，按时对这几个部门进行培训、检查、考核，对所属部门有很强的管理能力。4.对餐厅各级别的保密工作熟知，当其他人员泄露时，有提醒或解决的责任和能力。5.对各级别支出权限和各部门人员的数据知晓权限完全掌握6.会熟练操作整套收银系统，对系统出现的临时故障能及时解决并将损失降低到最小， 熟练操作电脑7.对月底的盘点工作必须全部掌握，盘存表上所有数据、单价的不得出错。每月结束后的各种单据知道如何保存、整理。8.计算器操作指法必须快而准确，日常收入、支出的计算不得出错。9.对整套财务报表熟知，对日常的财务工作熟练，日常出错率不得超过5%。10.对所有公司下发的有关财务方面的文件内容熟知，并及时传达，要有很强的执行力。11.会验货的一整套程序，知道如何进行价格对比，并作出详细的分析报告，经常给餐厅的经营提供各种合理的建议和意见。12.对银行及外围的一切有关财务方面的事情能够独立完成，并不得出现差错。13.能够独立完成店面财务部门的所有工作，对临时出现的所有问题有独立解决的能力和责任。14.积极参加公司组织的各项培训及其他活动，经常为公司的经营提供合理的建议及意见。15.和店面各部门能够很好的配合工作，能够成为店面一名很有力度的管理人员。16.能够完全按照财务手册上的要求执行。C 级收银员1、 熟知收银员的岗位职责2、 熟知收银员每日、每周、每月的工作流程3、 对吧台内的所有工作必须熟练操作，日常出错率不能超过 15%4、 对餐厅的保密工作熟知5、 对餐厅内所有菜品、酒水的价格、编码必须 80%会背6、 会熟练操作收银系统，会添加菜品、桌号，会查海鲜、茶款等7、 对酒水的各种知识、月底的盘点工作必须全部掌握8、 计算器操作指法必须快而准9、 会辨别钞票真伪、对发票机的使用和查询等熟练掌握，开发票速度要快而准。10.会使用一套标准的订餐程序，语言要标准。11.对支票使用的一切业务知识和注意事项全部掌握，信用卡结账要快而准确。12.有协助、配合吧台各岗位人员工作的能力。13.能够 80%按照财务手册上的要求执行。B 级收银员1、 熟知收银的岗位职责2、 熟知收银员每日、每周。每月的工作流程3、 对吧台内的所有工作必须熟练操作，日常出错率不能超过 10%4、 对餐厅的保密工作熟知，当其他人员泄漏时，有提醒或弥补的思想意识。5、 对餐厅内所有菜品、酒水的价格、编码必须 100%掌握。6、 会熟练操作收银的整套系统，对系统出现的临时故障能及时解决。7、 对酒水的各种知识、月底的盘点工作必须全部掌握，熟知每天各种酒水的用量。8、 计算器操作指法必须快而准确，日常账单的计算不得出错。9、 会辨别假钞真伪，能给新生收银员培训一些基本收银知识。对发票机的使用及查询熟练，动作必须快而准确。10、 会使用一些标准的订餐程序，有解决客人电话提出的一些问题的能力。11、 对制片使用的一切业务知识和注意事项全部掌握，信用卡结账要快而准确，银行系统临时出现的问题能够知道如何解决。12、 有协助、配合吧台各岗位人员工作的能力，勇于承担责任。13、 能够协助财务人员统计一些数据。14、 能够 90%按照财务手册上的要求执行。A 级收银员：1、 熟知收银员的岗位职责2、 熟知收银员每日、每周、每月的工作流程3、 对吧台内的所有工作必须熟练操作，日常出错率不得超过 5%4、 对餐厅的保密工作熟知，当其他人员泄漏时，有提醒或解决的责任和能力5、 对餐厅内所有菜品、酒水的价格、编码必须 100%掌握，对新增品种有检查、保证准确的责任意识6、 会熟练操作整套收银系统，对系统出现的临时故障能及时解决并将损失降低到最小7、 对酒水的各种知识、月底的盘点工作必须全部掌握，每月结束后的各种单据有保存、整理检查的责任8、 计算器操作指法必须快而准确，日常账单的计算不得出错9、 对辨别假钞真伪、发票机的使用及查询非常熟练10、 会使用一套标准的订餐程序，能解决客人电话提出的一些问题11、 对支票、信用卡等一切业务知识特别熟练，日常临时出现的一些问题能够独立解决12、 对吧台各岗位有高度的责任心，勇于协助其他岗位人员的工作，勇于承担责任。13、 能够独立解决吧台内的所有工作，能够协助财务人员的各种工作。14、 能够完全按照财务手册上的要求执行15、 对于公司或者店面安排的一些工作，有非常强的执行力C 级库管员1、 熟知库管员的岗位职责2、 熟知库管员每日、每周、每月的工作流程3、 对库房内所有物品的摆放位置、进出库手续及上账要求必须熟知，日常出错率不能超过 5%4、 对餐厅的保密工作熟知5、 对库房内所有原材料、酒水、低耗等的品名熟知6、 常用原材料、酒水、低耗等的进货